ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017 ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Cuarta Sección). (Viene de la Segunda Sección) | 09D127000
| CONSIDER EL SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA
PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO
DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS.
| | 09D128000
| INCLUY DICHO SALDO EN LA DETERMINACION DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS
PARA EFECTOS DE DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIN DEL EJERCICIO.
| | 09D129000
| DISMINUY EL SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR EN EL
EJERCICIO DICTAMINADO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO
DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS (ARTCULO SEGUNDO TRANSITORIO,
FRACCIN XXV, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002).
| | 09D130000
| REALIZ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
| | 09D132000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| | 09D134000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| | 09D136000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
| | 09D138000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| | 09D164000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| | 09D216000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| | 09D217000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 09D218000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (FIBRA)
| | 09D219000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 09D221000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL
EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS
GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
| | 09D222000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO
| | 09D224000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO
CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL
APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
| | 09D228000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN
EL EJERCICIO
| | 09D229000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
| | 09D237000
| REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 09D238000
| CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.
| | 09D239000
| APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO
IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y
EXENTAS
| | 09D240000
| INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIN DE LOS PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
| | 09D241000
| REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY).
| | 09D242000
| CONSIDER LAS INDEMNIZACIONES COMO OBJETO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
| | 09D243000
| EN LOS CASOS DEL PAGO DE INDEMNIZACIONES POR ROBO O PRDIDA TOTAL DE
AUTOMVILES A PERSONAS MORALES Y FSICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DICHAS
PERSONAS AL EXPEDIR LAS FACTURAS CORRESPONDIENTES, TRASLADARON A LA
ASEGURADORA UNA CANTIDAD POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| | 09D244000
| EN CASO AFIRMATIVO, ACREDIT EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO EN
DICHA OPERACIONES
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 09D030000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O
CONSULTA)
| | 09D062000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN
EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY I.S.R.)
| | 09D072000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y
REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 09D073000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20
Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 09D074000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE
EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017)
| | 09D075000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 09D076000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES,
DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO
O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES
POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 09D082000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE
REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| | 09D086000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS
EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA
LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| | 09D087000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR
EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 09D088000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO
NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI
INCISO A) DE LA LEY).
| | 09D089000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE
CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 09D090000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS,
COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE
INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY)
| | 09D091000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO,
EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76, FRACCIN XVI
DE LA LEY).
| | 09D099000
| CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A
TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO
27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO).
| | 09D100000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| | 09D101000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS
CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN
FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION
X DE LA LEY).
| | 09D102000
| EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION XIII DE LA LEY).
| | 09D103000
| EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN
CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY.
| | 09D104000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 09D105000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XIII DE LA LEY)
| | 09D113000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 09D114000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII
DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 09D115000
| TRATANDOSE DE INSTITUCIONES DE SEGUROS, DURANTE EL EJERCICIO, UNICAMENTE
DEDUJO LA CREACION O INCREMENTO DE LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO, POR
OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS Y POR VENCIMIENTOS, ASI
COMO DE LAS DE RIESGOS CATASTROFICOS (ARTICULO 50 DE LA LEY).
| | 09D116000
| SI LA INSTITUCIN DE SEGUROS CUENTA CON AUTORIZACION PARA LA VENTA DE
SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL, Y
CONSIDERO DURANTE EL EJERCICIO LA DEDUCCION DE LA CREACION O EL INCREMENTO
DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON DICHOS SEGUROS, ASI COMO
LAS OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES
MUTUALISTAS DE SEGUROS, VERIFICO QUE SE HUBIESE CUMPLIDO LA CONDICION DE QUE
TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES
EN LOS TERMINOS DE ESA ULTIMA NORMATIVA (EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL
PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO) (ARTICULO 50 DE LA LEY).
| | 09D117000
| SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, HUBIESE PROCEDIDO LA DISMINUCION DE LAS RESERVAS
ANTES INDICADAS CON RESPECTO A LAS QUE MANTUVO AL CIERRE DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR, VERIFICO QUE SE HUBIESE CONSIDERADO COMO INGRESO
ACUMULABLE EL DIFERENCIAL, EN LOS TERMINOS Y CON LAS LIMITACIONES PREVISTAS
EN EL ARTICULO 50 DE LA LEY.
| | 09D118000
| PARA LOS EFECTOS DEL ARTICULO 44 DE LA LEY, LA INSTITUCION DE SEGUROS
CONSIDERO COMO CREDITOS LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES QUE REPRESENTEN
INVERSIONES AUTORIZADAS PARA GARANTIZAR LAS RESERVAS DEDUCIBLES,
DETERMINANDO PARA ELLO LOS SALDOS PREVISTOS EN EL ARTCULO 51 DE LA LEY.
| | 09D119000
| SI DURANTE EL EJERCICIO ENAJENO LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES REFERIDOS EN EL
RENGLON ANTERIOR, LA INSTITUCION DE SEGUROS RECONOCIO ALGUNA ACTUALIZACION
EN EL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION, O BIEN, EN EL COSTO COMPROBADO DE
ADQUISICION, SEGN CORRESPONDA (ARTICULO 51 DE LA LEY)
| | 09D120000
| PARA EL CASO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS DEDUJO, PREVIA REVISION DE LA
COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Y LA DE
CONTINGENCIA (ARTICULO 52 DE LA LEY).
| | 09D121000
| SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, PROCEDIO PARA LA INSTITUCION DE FIANZAS DISMINUIR LAS
RESERVAS ANTES SEÑALADAS, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR, SE VERIFICO QUE LA DIFERENCIA SE HUBIERA ACUMULADO COMO
INGRESO EN ESE EJERCICIO (ARTICULO 52 DE LA LEY).
| | 09D122000
| EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR
ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL,
LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE LA LEY (ARTICULO 53).
| | 09D123000
| DEDUJO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS PROVENIENTES DE FIANZAS QUE NO
ESTUVIERON DEBIDAMENTE GARANTIZADAS CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LA LEY
FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS AS COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR F-
2.3 EMITIDA POR LA COMISIN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS PUBLICADA EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 23 DE FEBRERO DE 2009.
| | 09D124000
| DEDUJO FISCALMENTE SINIESTROS PROVENIENTES DE PRIMAS PAGADAS FUERA DEL
PLAZO ESTABLECIDO EN EL ARTCULO 40 DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO Y
NO LE ES APLICABLE LA REGLA 3.3.1.1. DE LA RESOLUCIN MISCELÁNEA FISCAL PARA
2017.
| | 09D125000
| PARA LA DETERMINACIN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE CREDITOS CONSIDERO LOS
CREDITOS QUE SEAN A CARGO DE PERSONAS FSICAS Y NO PROVENGAN DE SUS
ACTIVIDADES EMPRESARIALES, QUE HAYAN SIDO A LA VISTA, A PLAZO MENOR DE UN MES
O A PLAZO MAYOR SI SE COBRARON ANTES DEL MES.
| | 09D126000
| TIENE SALDO DE GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL
POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS
ENAJENADOS, POR HABER APLICADO EL ARTCULO 53-A, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE
HASTA EL 2001.
| | 09D139000
| FUSIONADA
| | 09D140000
| FUSIONANTE
| | 09D165000
| ESCINDIDA
| | 09D166000
| ESCINDENTE
| | 09D220000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL
EXTRANJERO QUE ACREDITO
| | 09D223000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA
ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | 09D230000
| OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN
EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO.
| | 09D231000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL
QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE
CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| | 09D232000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 09D233000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
| | 09D234000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE QUE LOS EXTRANJEROS EN
FAVOR DE QUIENES SE APLICO UNA TASA DE RETENCIN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
MENOR, SON RESIDENTES PARA EFECTOS FISCALES EN PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LEY
| | 09D235000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION
PREFERENCIAL
| | 09D236000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 09D245000
| PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA BASE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRATÁNDOSE DE LA ENAJENACIN DE AUTOMVILES Y CAMIONES USADOS,
PROVENIENTES DE ASEGURADOS PERSONAS FSICAS QUE NO TRASLADEN EN FORMA
EXPRESA Y POR SEPARADO DICHO IMPUESTO, APLIC LO ESTABLECIDO EN EL ARTCULO
27 DEL REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| | 09D246000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL COSTO DE ADQUISICION QUE EL CONTRIBUYENTE
DISMINUYO DEL PRECIO PACTADO POR LA VENTA DEL BIEN SALVADO, FUE UN PAGO
DIFERENTE EFECTUADO EN FORMA INDEPENDIENTE A LA INDEMNIZACIN.
| | 09D247000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO EFECTUADO POR LA ADQUISICION DEL BIEN SALVADO,
FUE REGISTRADO EN CUENTAS DIFERENTES A LAS CUENTAS EN DONDE REGISTRO EL
PAGO POR INDEMNIZACION.
| | 09D248000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| · DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 09D032000
| FECHA DEL OFICIO 1
| | 09D034000
| FECHA DEL OFICIO 2
| | 09D036000
| FECHA DEL OFICIO 3
| | 09D039000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| | 09D041000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| | 09D043000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| | 09D044000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
| | 09D045000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA
COMPLEMENTARIA)
| | 09D163000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| | 09D167000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| | 09D212000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| · DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 09D027000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| | 09D031000
| NMERO DE OFICIO 1
| | 09D033000
| NMERO DE OFICIO 2
| | 09D035000
| NMERO DE OFICIO 3
| | 09D038000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| | 09D040000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| | 09D042000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 09D017000
| RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 09D018000
| RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 09D019000
| RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 09D020000
| RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 09D021000
| RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 09D051000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 09D052000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 09D053000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 09D054000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 09D055000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 09D064000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 09D065000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 09D066000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 09D067000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 09D068000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 09D141000
| FUSIONANTE: RFC
| | 09D143000
| FUSIONADA 1: RFC
| | 09D145000
| FUSIONADA 2: RFC
| | 09D147000
| FUSIONADA 3: RFC
| | 09D149000
| FUSIONADA 4: RFC
| | 09D151000
| FUSIONADA 5: RFC
| | 09D153000
| FUSIONADA 6: RFC
| | 09D155000
| FUSIONADA 7: RFC
| | 09D157000
| FUSIONADA 8: RFC
| | 09D159000
| FUSIONADA 9: RFC
| | 09D161000
| FUSIONADA 10: RFC
| | 09D168000
| ESCINDIDA 1: RFC
| | 09D172000
| ESCINDIDA 2: RFC
| | 09D176000
| ESCINDIDA 3: RFC
| | 09D180000
| ESCINDIDA 4: RFC
| | 09D184000
| ESCINDIDA 5: RFC
| | 09D188000
| ESCINDIDA 6: RFC
| | 09D192000
| ESCINDIDA 7: RFC
| | 09D196000
| ESCINDIDA 8: RFC
| | 09D200000
| ESCINDIDA 9: RFC
| | 09D204000
| ESCINDIDA 10: RFC
| | 09D208000
| ESCINDENTE: RFC
| | 09D213000
| (RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D214000
| (RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D215000
| (RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 09D142000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D144000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D146000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D148000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D150000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D152000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D154000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D156000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D158000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D160000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 09D162000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 09D108000
| INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES,
JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO
ESTABLECIDO EN EL ARTCULO 29, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO
REVISADO
| | 09D133000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
| | 09D135000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| | 09D137000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| | 09D169000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D170000
| VALOR PASIVO:
| | 09D171000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D173000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D174000
| VALOR PASIVO:
| | 09D175000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D177000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D178000
| VALOR PASIVO:
| | 09D179000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D181000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D182000
| VALOR PASIVO:
| | 09D183000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D185000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D186000
| VALOR PASIVO:
| | 09D187000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D189000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D190000
| VALOR PASIVO:
| | 09D191000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D193000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D194000
| VALOR PASIVO:
| | 09D195000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D197000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D198000
| VALOR PASIVO:
| | 09D199000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D201000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D202000
| VALOR PASIVO:
| | 09D203000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D205000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D206000
| VALOR PASIVO:
| | 09D207000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 09D209000
| VALOR ACTIVO:
| | 09D210000
| VALOR PASIVO:
| | 09D211000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| · PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. · DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. · LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. · PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. · LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- BALANCE GENERAL
| 2017, 2016, Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR
| | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS
| TOTAL 2017, PARTES RELACIONADAS 2017, PARTES NO
RELACIONADAS 2017, TOTAL 2016, PARTES
RELACIONADAS 2016, PARTES NO RELACIONADAS 2016
| | | | | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE
| CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL O FONDO SOCIAL
PAGADO, CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES
SUBORDINADAS DE CONVERSION, CAPITAL
CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
CONTRIBUIDO, CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL,
CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS
ANTERIORES, CAPITAL GANADO: RESULTADO DEL
EJERCICIO, CAPITAL GANADO: INVERSIONES
PERMANENTES.- PARTICIPACION EN OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL CONTABLE, CAPITAL GANADO: RESULTADO POR
TENECIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, CAPITAL
GANADO: SUPERAVIT O DEFICIT POR VALUACION.- DE
INVERSIONES, CAPITAL GANADO : OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL GANADO Y TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
| | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
| 2017 Y 2016
| | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS
| 2017, 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2017
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2016; NO
ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2017 Y NO
ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2016
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO O EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA.
| | | | | 7.- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA
| IMPORTE DE LA GANACIA INFLACIONARIA DIFERIDA O
SALDO PENDIENTE DE APLICAR, APLICACIN EN
PERDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE
ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE EN EJERCICIOS
POSTERIORES: EJERCICIO, APLICACIN EN PERDIDAS
INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR
INFLACION DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES:
IMPORTE, APLICACIN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS
ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES:
EJERCICIO, APLICACIN DEL COSTO ACTUALIZADO DE
LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES:
IMPORTE, APLICACIN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS
ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO:
EJERCICIO, APLICACIN DEL COSTO ACTUALIZADO DE
LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO:
IMPORTE Y SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA
DIFERIDA PENDIENTE DE APLICAR EN EJERCICIOS
POSTERIORES
| | | | | 8.- VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
PARA EFECTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
| AFECTO A LA TASA DEL 16%, AFECTO A LA TASA DEL 0%,
EXENTO, NO OBJETO Y TOTAL
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
| IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR E
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO
| | | | | 10- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | | | | 11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR
CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO
NETO
| | | | | 12.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION
| | | | | 13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y
RECIBIDOS
| | | | | 14.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS
| VALOR DE LA OPERACIN Y/O INVERSION PARA EFECTOS
FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) Y AJUSTE FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
| | | | | 16. - DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | 17. - INVERSIONES
| SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL
EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE
EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS,
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS:
DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y SALDO
PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS
Y/O EXIGIBLES, I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO
INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 E IMPORTE
TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO
| NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. ·PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ·LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
| | | | | 6.1.- DECLARATORIA
| TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| TASA, TARIFA O CUOTA
| | | | | 11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO,
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y
PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS
ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | | | 12.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| | | | | 13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE
RETENCION DEL I.S.R.
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 19.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009,
2008 Y 2007
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION RECEPTORA
| | | | | 11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PAIS DE RESIDENCIA, NUMERO DE CONTRATOS
CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF),
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE
DEL MERCADO
| | | | | 12.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD
| | | | | 13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES
| | | | | 14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA,
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO, LA OPERACION ESTA PACTADA COMO
CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO); PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE
MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES,
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO
"OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO COLOCACIONES
EN EL EXTRANJERO (SI O NO)
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE
PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
| | | | | 13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL
| ·DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/", EJEMPLO: 17/04/2017). ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL "/". | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 12.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE
REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). RFC
·DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
D. CASAS DE BOLSA
DATOS DE IDENTIFICACION DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
| 06A000000
| RFC (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B000000
| RFC (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06B015000
| RFC DEL DESPACHO.
| | 06C000000
| RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX · UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 06A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL.
| | 06B001000
| NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| | 06B014000
| NOMBRE DEL DESPACHO.
| | 06C001000
| NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 06B002000
| CURP (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C004000
| CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
| 06A002000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 06A003000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A004000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B006000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C007000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A005000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B007000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C008000
| CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO CODIGO POSTAL COMPLETA. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 06A006000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A007000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 06B009000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06C010000
| CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A008000
| TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 06B010000
| TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
| | 06C011000
| TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 06A009000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 06B011000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 06B012000
| CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI.
| | 06C012000
| CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS · LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS. · ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.). | 06A011000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
| · DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO. · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE ENEL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A010000
| NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
| · TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. | 06C002000
| NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 06C003000
| EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO). · UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06C013000
| NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 06C014000
| NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 06C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 06C016000
| FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 06C017000
| FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO. · ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 06B003000
| NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO.
| | 06B016000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
| · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 06B013000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
| · DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06A012000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU
REPRESENTANTE LEGAL).
| | 06B017000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO).
| | 06C018000
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO. DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
| 06D000000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| | 06D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D008000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION, 3- LIQUIDACION,
4- FIDEICOMISO, 5- ASOCIANTE EM PARTICIPACION.
| | 06D015000
| TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE
TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN
IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5-
OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION.
| | 06D028000
| SE TRATA DE: 1.- AUTORIAZACION, 2.- CONSULTA | | 06D129000
| SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA, 2.- NOGOCIACION | | 06D230000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
| | 06D231000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
| | 06D232000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
| · DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 06D011000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| | 06D012000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| | 06D013000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| | 06D014000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| · DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. · DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/") Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
| 06D002000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 06D003000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 06D004000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF)
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D005000
| EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 06D002000, 06D003000 Y
06D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | 06D006000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | 06D007000
| PRIMER DICTAMEN
| | 06D009000
| EMPRESA FILIAL
| | 06D010000
| EMPRESA SUBSIDIARIA
| | 06D021000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13)
| | 06D022000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
| | 06D023000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
| | 06D024000
| EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE
EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
| | 06D025000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F.
COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
| | 06D027000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO
SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
| | 06D036000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES
JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(INCLUYE PTU)
| | 06D045000
| CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 9)
| | 06D046000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)
| | 06D047000
| CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 16)
| | 06D048000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO
| | 06D049000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 06D048000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES
| | 06D055000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A
FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| | 06D056000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| | 06D057000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF)
| | 06D060000
| TIENE EMPLEADOS
| | 06D062000
| EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 06D060000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
| | 06D068000
| ENAJENACION DE ACCIONES
| | 06D069000
| PRESTACION DE SERVICIOS
| | 06D070000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| | 06D071000
| OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
| | 06D075000
| OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN
EL EJERCICIO
| | 06D076000
| LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 06D077000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE
EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| | 06D083000
| DIARIO
| | 06D084000
| MAYOR
| | 06D085000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 06D086000
| SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 06D087000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO
LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE
PERTENECE (ARTICULO 24 LISR)
| | 06D089000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE
HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | 06D090000
| RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
| | 06D091000
| EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS
ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| | 06D098000
| OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN
GENERADO INTERESES
| | 06D099000
| EN CASO AFIRMATIVO, ACUMUL LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA
AUTORIDAD FISCAL
| | 06D100000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN I, DEL
ARTICULO 55 DE LA LEY.
| | 06D101000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL
ARTICULO 55 DE LA LEY.
| | 06D102000
| DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PREST SERVICIOS DE OPERACION,
ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE
DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY
DE SOCIEDADES DE INVERSIN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.
| | 06D103000
| CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA
OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE
PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.
| | 06D104000
| GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | 06D125000
| EN EL EJERCICIO DEDUJO CRDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIN V
DEL ARTCULO 25 DE LA LEY
| | 06D126000
| EN EL CASO DE PRDIDAS POR CRDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS
REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIN XV, ARTCULO 27 DE LA LEY
| | 06D128000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
| | 06D130000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| | 06D134000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
| | 06D143000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| | 06D169000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| | 06D221000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| | 06D222000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 06D223000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (FIBRA)
| | 06D224000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 06D226000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL
EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS
GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
| | 06D227000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO
| | 06D229000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO
CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL
APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
| | 06D233000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN
EL EJERCICIO
| | 06D234000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
| | 06D242000
| REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 06D243000
| CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.
| | 06D244000
| APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO
IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y
EXENTAS
| | 06D245000
| INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIN DE LOS PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
| | 06D246000
| DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIN DE LA PROPORCIN DE ACREDITAMIENTO, LOS
INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS.
| | 06D247000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACION DE PAGO
MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE
LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
| | 06D248000
| REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY).
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D029000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O
CONSULTA)
| | 06D058000
| INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO
POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO
FISCAL REVISADO
| | 06D059000
| INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES
DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIN
| | 06D061000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN
EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY I.S.R.)
| | 06D078000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y
REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 06D079000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20
Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 06D080000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE
EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017)
| | 06D081000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 06D082000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES,
DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO
O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES
POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 06D088000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE
REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| | 06D092000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS
EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA
LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| | 06D093000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR
EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 06D094000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO
NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO
A) DE LA LEY)
| | 06D095000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE
CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 06D096000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS,
COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY)
| | 06D097000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES
DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A
CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
| | 06D105000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).
| | 06D106000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS
CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA
LEY).
| | 06D107000
| EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION XIII DE LA LEY).
| | 06D108000
| EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN
CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY.
| | 06D109000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| | 06D110000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XIII DE LA LEY)
| | 06D111000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 06D112000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII
DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 06D113000
| CONSIDERO COMO UN GASTO ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, LOS PAGOS QUE, EN SU
CASO, HUBIERE EFECTUADO PARA CUBRIR QUEBRANDTOS QUE DERIVEN DE
OPERACIONES CON TTULOS DE CREDITO EMITIDOS POR OTRA SOCIEDAD.
| | 06D114000
| LOS PREMIOS PAGADOS POR REPORTO FUERON MAYORES A LOS PREMIOS COBRADOS.
EN REPORTO
| | 06D115000
| EN CASO AFIRMATIVO, ES CORRECTA LA ACUMULACIN Y DEDUCCIN DE LOS PREMIOS
EN LAS OPERACIONES DE REPORTO.
| | 06D116000
| EN LOS RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DE REPORTO, INCLUYE LAS VALUACIONES DE
REPORTO.
| | 06D117000
| EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, NO LE DIO EFECTO FISCAL
| | 06D118000
| TRATANDOSE DE OPERACIONES DE REPORTO, SE VERIFICO QUE DURANTE EL EJERCICIO
SE HUBIESEN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA FISCAL
APLICABLE PARA NO CONSIDERARLAS COMO ENAJENACIN PARA EFECTOS FISCALES
| | 06D119000
| LA RETENCIN Y ENTERO DEL ISR POR EL PAGO DE INTERESES, SE REALIZO EN LOS
TRMINOS DEL ARTICULO 54 DE LA LEY.
| | 06D120000
| EFECTU PAGOS DE INTERESES EN EL EJERCICIO A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO,
QUE DERIVARAN DE PASIVOS QUE NO SEAN A CARGO DE LA INSTITUCIN, AS COMO EL DE
LOS CASOS EN QUE LA INSTITUCIN ACTA POR CUENTA DE TERCEROS
| | 06D121000
| CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD.
| | 06D123000
| DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIN DE LOS FONDOS
DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES
DE PERSONAL.
| | 06D124000
| LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL
INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRDITOS
| | 06D127000
| POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS
DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIN HASTA EL LTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTCULO 27, FRACCIN XV,
CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY.
| | 06D132000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| | 06D136000
| DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES
| | 06D137000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO Y LA DOCUMENTACIN COMPROBATORIA CUMPLE CON
LOS REQUISITOS FISCALES.
| | 06D138000
| REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.
| | 06D139000
| EN CASO AFIRMATIVO,INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME
AL ARTCULO 78 DE LA LEY.
| | 06D140000
| LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA
BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.
| | 06D141000
| EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES
DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA.
| | 06D142000
| PARAR EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIN, LOS CRDITOS Y LAS DEUDAS EN
MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DA DEL MES,
COMO LO SEÑALA EL ARTCULO 44 DE LA LEY
| | 06D144000
| FUSIONADA
| | 06D145000
| FUSIONANTE
| | 06D170000
| ESCINDIDA
| | 06D171000
| ESCINDENTE
| | 06D225000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL
EXTRANJERO QUE ACREDITO
| | 06D228000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA
ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | 06D235000
| OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN
EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO.
| | 06D236000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL
QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE
CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| | 06D237000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 06D238000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
| | 06D239000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS
DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
| | 06D240000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION
PREFERENCIAL
| | 06D241000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 06D249000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| · DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D031000
| FECHA DEL OFICIO 1
| | 06D033000
| FECHA DEL OFICIO 2
| | 06D035000
| FECHA DEL OFICIO 3
| | 06D038000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| | 06D040000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| | 06D042000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| | 06D043000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
| | 06D044000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA
COMPLEMENTARIA)
| | 06D168000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| | 06D172000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| | 06D217000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| · DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 06D026000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| | 06D030000
| NMERO DE OFICIO 1
| | 06D032000
| NMERO DE OFICIO 2
| | 06D034000
| NMERO DE OFICIO 3
| | 06D037000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| | 06D039000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| | 06D041000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D016000
| RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 06D017000
| RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 06D018000
| RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 06D019000
| RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 06D020000
| RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 06D050000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 06D051000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 06D052000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 06D053000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 06D054000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 06D063000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 06D064000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 06D065000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 06D066000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 06D067000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 06D146000
| FUSIONANTE: RFC
| | 06D148000
| FUSIONADA 1: RFC
| | 06D150000
| FUSIONADA 2: RFC
| | 06D152000
| FUSIONADA 3: RFC
| | 06D154000
| FUSIONADA 4: RFC
| | 06D156000
| FUSIONADA 5: RFC
| | 06D158000
| FUSIONADA 6: RFC
| | 06D160000
| FUSIONADA 7: RFC
| | 06D162000
| FUSIONADA 8: RFC
| | 06D164000
| FUSIONADA 9: RFC
| | 06D166000
| FUSIONADA 10: RFC
| | 06D173000
| ESCINDIDA 1: RFC
| | 06D177000
| ESCINDIDA 2: RFC
| | 06D181000
| ESCINDIDA 3: RFC
| | 06D185000
| ESCINDIDA 4: RFC
| | 06D189000
| ESCINDIDA 5: RFC
| | 06D193000
| ESCINDIDA 6: RFC
| | 06D197000
| ESCINDIDA 7: RFC
| | 06D201000
| ESCINDIDA 8: RFC
| | 06D205000
| ESCINDIDA 9: RFC
| | 06D209000
| ESCINDIDA 10: RFC
| | 06D213000
| ESCINDENTE: RFC
| | 06D218000
| (RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D219000
| (RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D220000
| (RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 06D072000
| (ESPECIFICAR)
| | 06D073000
| (ESPECIFICAR)
| | 06D074000
| (ESPECIFICAR)
| · PARA EFECTOS DE ESTOS INDICES, SE ANOTARAN EN EL CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE "OTROS". · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 06D147000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D149000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D151000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D153000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D155000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D157000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D159000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D161000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D163000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D165000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 06D167000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 06D122000
| INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES
Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL
ARTCULO 29, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO
| | 06D131000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
| | 06D133000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| | 06D135000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| | 06D174000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D175000
| VALOR PASIVO:
| | 06D176000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D178000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D179000
| VALOR PASIVO:
| | 06D180000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D182000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D183000
| VALOR PASIVO:
| | 06D184000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D186000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D187000
| VALOR PASIVO:
| | 06D188000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D190000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D191000
| VALOR PASIVO:
| | 06D192000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D194000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D195000
| VALOR PASIVO:
| | 06D196000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D198000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D199000
| VALOR PASIVO:
| | 06D200000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D202000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D203000
| VALOR PASIVO:
| | 06D204000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D206000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D207000
| VALOR PASIVO:
| | 06D208000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D210000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D211000
| VALOR PASIVO:
| | 06D212000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 06D214000
| VALOR ACTIVO:
| | 06D215000
| VALOR PASIVO:
| | 06D216000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| · PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. · DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. · LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. · PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. · LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- BALANCE GENERAL
| 2017, 2016, Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
| | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS
| TOTAL 2017, PARTES RELACIONADAS 2017, PARTES
NO RELACIONADAS 2017, TOTAL 2016, PARTES
RELACIONADAS 2016, PARTES NO RELACIONADAS
2016
| | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE
| CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL, CAPITAL
CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS, CAPITAL
CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES,
CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN CIRCULACION, CAPITAL
CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
CONTRIBUIDO, CAPITAL GANADO: RESERVAS DE
CAPITAL, CAPITAL GANADO: RESULTADO DE
EJERCICIOS ANTERIORES, CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR VALUACIN DE TTULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA, CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR VALUACIN DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO, CAPITAL
GANADO: EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION,
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE
ACTIVOS NO MONETARIOS, CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO, CAPITAL
GANADO: UTILIDAD NETA, CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA Y TOTAL CAPITAL CONTABLE
| | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
| 2017 Y 2016
| | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS
| 2017, 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR:
2017 ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2016;
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2017 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2016
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA.
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE
EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
| | | | | 8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR
CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y
EFECTO NETO
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y
RECIBIDOS
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| VALOR DE LA OPERACIN Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) Y
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| | | | | 14.- DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | 15.- INVERSIONES
| SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL
EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES
Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO,
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 E IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO
| NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. ·PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ·LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
| | | | | 6.1.- DECLARATORIA
| TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| TASA, TARIFA O CUOTA
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO,
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y
PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS
ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE
RETENCION DEL I.S.R.
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009,
2008 Y 2007
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION RECEPTORA
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PAIS DE RESIDENCIA, NUMERO DE CONTRATOS
CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF),
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE
DEL MERCADO
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA,
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO, LA OPERACION ESTA PACTADA COMO
CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO); PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE
MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES,
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO
"OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO COLOCACIONES
EN EL EXTRANJERO (SI O NO)
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE
PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL
| ·DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/", EJEMPLO: 17/04/2017). ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL "/". | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE
REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). RFC
·DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
E. SOCIEDADES CONTROLADORAS DE GRUPOS FINANCIEROS
DATOS DE IDENTIFICACION DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
| 05A000000
| RFC (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B000000
| RFC (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05B015000
| RFC DEL DESPACHO.
| | 05C000000
| RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS
PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX · UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 05A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL.
| | 05B001000
| NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| | 05B014000
| NOMBRE DEL DESPACHO.
| | 05C001000
| NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 05B002000
| CURP (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C004000
| CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
| 05A002000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 05A003000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A004000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B006000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C007000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A005000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B007000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C008000
| CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO CODIGO POSTAL COMPLETA. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 05A006000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A007000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 05B009000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05C010000
| CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A008000
| TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 05B010000
| TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
| | 05C011000
| TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 05A009000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 05B011000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 05B012000
| CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI.
| | 05C012000
| CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS · LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS. · ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.). | 05A011000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
| · DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO. · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A010000
| NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
| · TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. | 05C002000
| NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 05C003000
| EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO). · UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05C013000
| NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 05C014000
| NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 05C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 05C016000
| FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 05C017000
| FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO. · ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 05B003000
| NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO.
| | 05B016000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
| · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 05B013000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
| · DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05A012000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU
REPRESENTANTE LEGAL).
| | 05B017000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO).
| | 05C018000
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO. DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
| 05D000000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| | 05D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05D008000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION, 3- LIQUIDACION,
4- FIDEICOMISO, 5- ASOCIANTE EM PARTICIPACION.
| | 05D015000
| TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE
TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN
IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5-
OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION.
| | 05D028000
| SE TRATA DE: 1.- AUTORIAZACION, 2.- CONSULTA | | 05D105000
| SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA, 2.- NOGOCIACION | | 05D203000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
| | 05D204000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
| | 05D205000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
| · DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 05D011000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| | 05D012000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| | 05D013000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| | 05D014000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| · DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. · DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/") Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
| 05D002000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 05D003000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 05D004000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF)
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05D005000
| EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 05D002000, 05D003000 Y
05D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | 05D006000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | 05D007000
| PRIMER DICTAMEN
| | 05D009000
| EMPRESA FILIAL
| | 05D010000
| EMPRESA SUBSIDIARIA
| | 05D021000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13)
| | 05D022000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
| | 05D023000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
| | 05D024000
| EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE
EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
| | 05D025000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F.
COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
| | 05D027000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO
SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
| | 05D036000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES
JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(INCLUYE PTU)
| | 05D045000
| CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 9)
| | 05D046000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)
| | 05D047000
| CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 16)
| | 05D048000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO
| | 05D049000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 05D048000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES
| | 05D055000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A
FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| | 05D056000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| | 05D057000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF)
| | 05D060000
| TIENE EMPLEADOS
| | 05D062000
| EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 05D060000 TIENE ALGUN CONTRATO DE
SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
| | 05D068000
| OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN
EL EJERCICIO
| | 05D069000
| LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 05D070000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE
EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| | 05D076000
| DIARIO
| | 05D077000
| MAYOR
| | 05D078000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 05D079000
| SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 05D080000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO
LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE
PERTENECE (ARTICULO 24 LISR)
| | 05D082000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE
HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | 05D083000
| RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
| | 05D084000
| EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS
ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| | 05D091000
| OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN
GENERADO INTERESES.
| | 05D092000
| EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA
AUTORIDAD FISCAL.
| | 05D093000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN I, DEL
ARTICULO 59 DE LA LEY.
| | 05D094000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL
ARTICULO 59 DE LA LEY.
| | 05D095000
| GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | 05D104000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
| | 05D106000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| | 05D108000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| | 05D110000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
| | 05D116000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| | 05D142000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| | 05D194000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| | 05D195000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 05D196000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (FIBRA)
| | 05D197000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 05D199000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL
EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS
GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
| | 05D200000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO
| | 05D202000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO
CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL
APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
| | 05D206000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN
EL EJERCICIO
| | 05D207000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05D029000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O
CONSULTA)
| | 05D058000
| INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO
POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO
FISCAL REVISADO
| | 05D059000
| INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES
DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIN
| | 05D061000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN
EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY I.S.R.)
| | 05D071000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y
REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 05D072000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20
Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 05D073000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE
EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017)
| | 05D074000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 05D075000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES,
DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO
O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES
POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 05D081000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE
REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| | 05D085000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS
EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA
LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| | 05D086000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR
EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 05D087000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO
NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO
A) DE LA LEY).
| | 05D088000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE
CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 05D089000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS,
COMPROBANTE FISCAL EN LA EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY)
| | 05D090000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO,
EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| | 05D096000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| | 05D097000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS
CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X DE LA LEY)
| | 05D098000
| SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO
SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 05D099000
| EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN
CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY.
| | 05D100000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 05D101000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y
AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY
| | 05D102000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 05D103000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII
DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| | 05D112000
| REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.
| | 05D113000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME
AL ARTCULO 78 DE LA LEY.
| | 05D114000
| LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL, COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA
BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.
| | 05D115000
| EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES
DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA.
| | 05D117000
| FUSIONADA
| | 05D118000
| FUSIONANTE
| | 05D143000
| ESCINDIDA
| | 05D144000
| ESCINDENTE
| | 05D198000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL
EXTRANJERO QUE ACREDITO
| | 05D201000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA
ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | 05D208000
| OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN
EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO.
| | 05D209000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL
QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE
CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| | 05D210000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 05D211000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
| | 05D212000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS
DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
| | 05D213000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION
PREFERENCIAL
| | 05D214000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 05D215000
| QUE TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA
ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA
LEY).
| | 05D216000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| · DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05D031000
| FECHA DEL OFICIO 1
| | 05D033000
| FECHA DEL OFICIO 2
| | 05D035000
| FECHA DEL OFICIO 3
| | 05D038000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| | 05D040000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| | 05D042000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| | 05D043000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
| | 05D044000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA
COMPLEMENTARIA)
| | 05D141000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| | 05D145000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| | 05D190000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| · DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 05D026000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| | 05D030000
| NMERO DE OFICIO 1
| | 05D032000
| NMERO DE OFICIO 2
| | 05D034000
| NMERO DE OFICIO 3
| | 05D037000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| | 05D039000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| | 05D041000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 05D016000
| RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 05D017000
| RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 05D018000
| RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 05D019000
| RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 05D020000
| RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 05D050000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 05D051000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 05D052000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 05D053000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 05D054000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 05D063000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 05D064000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 05D065000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 05D066000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 05D067000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 05D119000
| FUSIONANTE: RFC
| | 05D121000
| FUSIONADA 1: RFC
| | 05D123000
| FUSIONADA 2: RFC
| | 05D125000
| FUSIONADA 3: RFC
| | 05D127000
| FUSIONADA 4: RFC
| | 05D129000
| FUSIONADA 5: RFC
| | 05D131000
| FUSIONADA 6: RFC
| | 05D133000
| FUSIONADA 7: RFC
| | 05D135000
| FUSIONADA 8: RFC
| | 05D137000
| FUSIONADA 9: RFC
| | 05D139000
| FUSIONADA 10: RFC
| | 05D146000
| ESCINDIDA 1: RFC
| | 05D150000
| ESCINDIDA 2: RFC
| | 05D154000
| ESCINDIDA 3: RFC
| | 05D158000
| ESCINDIDA 4: RFC
| | 05D162000
| ESCINDIDA 5: RFC
| | 05D166000
| ESCINDIDA 6: RFC
| | 05D170000
| ESCINDIDA 7: RFC
| | 05D174000
| ESCINDIDA 8: RFC
| | 05D178000
| ESCINDIDA 9: RFC
| | 05D182000
| ESCINDIDA 10: RFC
| | 05D186000
| ESCINDENTE: RFC
| | 05D191000
| (RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D192000
| (RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D193000
| (RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS
PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 05D120000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D122000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D124000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D126000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D128000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D130000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D132000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D134000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D136000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D138000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 05D140000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 05D107000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
| | 05D109000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| | 05D111000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| | 05D147000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D148000
| VALOR PASIVO:
| | 05D149000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D151000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D152000
| VALOR PASIVO:
| | 05D153000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D155000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D156000
| VALOR PASIVO:
| | 05D157000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D159000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D160000
| VALOR PASIVO:
| | 05D161000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D163000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D164000
| VALOR PASIVO:
| | 05D165000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D167000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D168000
| VALOR PASIVO:
| | 05D169000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D171000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D172000
| VALOR PASIVO:
| | 05D173000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D175000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D176000
| VALOR PASIVO:
| | 05D177000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D179000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D180000
| VALOR PASIVO:
| | 05D181000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D183000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D184000
| VALOR PASIVO:
| | 05D185000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 05D187000
| VALOR ACTIVO:
| | 05D188000
| VALOR PASIVO:
| | 05D189000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| · PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. · DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. · LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. · PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. · LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- BALANCE GENERAL
| 2017, 2016, Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
| | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS
| TOTAL 2017, PARTES RELACIONADAS 2017, PARTES
NO RELACIONADAS 2017, TOTAL 2016, PARTES
RELACIONADAS 2016, PARTES NO RELACIONADAS
2016
| | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE
| CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL, CAPITAL
CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU
ORGANO DE GOBIERNO, CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES, CAPITAL
CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION, CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO, CAPITAL
GANADO: RESERVAS DE CAPITAL, CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES, CAPITAL
GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA, CAPITAL GANADO:
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION, CAPITAL
GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS, CAPITAL GANADO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL GANADO, CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA, CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA
Y TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
| | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
| 2017 Y 2016
| | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS
| 2017, 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR:
2017 ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2016;
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2017 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2016
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA.
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE
EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
| | | | | 8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR
CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y
EFECTO NETO
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y
RECIBIDOS
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| VALOR DE LA OPERACIN Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) Y
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| | | | | 14.- DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | 15.- INVERSIONES
| SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL
EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES
Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO,
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 E IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO
| NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. ·PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ·LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
| | | | | 6.1.- DECLARATORIA
| TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| TASA, TARIFA O CUOTA
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO,
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y
PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS
ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE
RETENCION DEL I.S.R.
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009,
2008 Y 2007
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION RECEPTORA
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| PAIS DE RESIDENCIA, NUMERO DE CONTRATOS
CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF),
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE
DEL MERCADO
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA,
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO, LA OPERACION ESTA PACTADA COMO
CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO); PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE
MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES,
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO
"OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO COLOCACIONES
EN EL EXTRANJERO (SI O NO)
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE
PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL
| ·DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/", EJEMPLO: 17/04/2017). ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL "/". | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE
REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). RFC
·DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
F. ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
DATOS DE IDENTIFICACION DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
| 08A000000
| RFC (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B000000
| RFC (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08B015000
| RFC DEL DESPACHO.
| | 08C000000
| RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX · UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 08A001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O
RAZON SOCIAL:
| | 08B001000
| NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| | 08B014000
| NOMBRE DEL DESPACHO.
| | 08C001000
| NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08B002000
| CURP (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C004000
| CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
| 08A002000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 08A003000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A004000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B006000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C007000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A005000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B007000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C008000
| CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO CODIGO POSTAL COMPLETA. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 08A006000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A007000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 08B009000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08C010000
| CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A008000
| TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 08B010000
| TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
| | 08C011000
| TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 08A009000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 08B011000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 08B012000
| CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI.
| | 08C012000
| CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS · LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS. · ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.). | 08A011000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
| · DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO. · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A010000
| NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
| · TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO:
| 08A012000
| RAZON O DENOMINACION SOCIAL.
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · DATO, DOMICILIO COMPLETO DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08A014000
| PAIS DE RESIDENCIA.
| · DATO, PAIS DE RESIDENCIA COMPLETO DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08A015000
| NUMERO DE IDENTIFICACION SOCIAL.
| · DATO, NUMERO DE IDENTIFICACION SOCIAL DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08A016000
| DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE.
| · DATO, DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08C002000
| NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 08C003000
| EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO). · UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08C013000
| NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 08C014000
| NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 08C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 08C016000
| FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 08C017000
| FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO. · ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 08B003000
| NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO.
| | 08B016000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
| · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 08B013000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
| · DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08A017000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU
REPRESENTANTE LEGAL).
| | 08B017000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO).
| | 08C018000
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO. DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
| 08D000000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| | 08D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.- ADMINISTRACION CENTRAL
DE FISCALIZACION INTERNACIONAL
ADMINISTRACION GENERAL DE HIDROCARBUROS
| · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D012000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION, 3- LIQUIDACION,
4- FIDEICOMISO, 5- ASOCIANTE EM PARTICIPACION.
| | 08D018000
| SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: 3- COSTEO
ABSORBENTE (COSTOS HISTORICOS), 4- COSTEO ABSORBENTE (COSTOS
PREDETERMINADOS ESTIMADOS), 5- COSTEO ABSORBENTE (COSTO ESTANDAR), 6-
SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES, 7- NO APLICA.
| | 08D023000
| TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE
TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN
IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5-
OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION.
| | 08D038000
| SE TRATA DE: 1.- AUTORIAZACION, 2.- CONSULTA | | 08D254000
| SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA, 2.- NOGOCIACION | | 08D266000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
| | 08D267000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
| | 08D268000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
| · DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 08D014000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| | 08D015000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| | 08D016000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| | 08D017000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| · DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. · DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/") Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
| 08D002000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 08D003000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 08D004000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF)
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D005000
| EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 08D002000, 08D003000 Y
08D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | 08D006000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | 08D008000
| FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO
| | 08D009000
| PRIMER DICTAMEN
| | 08D010000
| INDUSTRIA MAQUILADORA
| | 08D011000
| REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION
| | 08D024000
| ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 08040000000000 AL 08040050000000 DEL ANEXO 4)
| | 08D031000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR LOS ANEXOS 15 Y 16)
| | 08D032000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
| | 08D033000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
| | 08D034000
| EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE
EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
| | 08D035000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F.
COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
| | 08D037000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO
SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
| | 08D046000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES
JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(INCLUYE PTU)
| | 08D055000
| CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 12)
| | 08D056000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
| | 08D057000
| MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19)
| | 08D058000
| CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 20)
| | 08D059000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO
| | 08D060000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 08D059000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES
| | 08D066000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| | 08D067000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF)
| | 08D068000
| HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL
EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| | 08D069000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE
ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VIII RCFF)
| | 08D070000
| POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE
REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES,
PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN
GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO
DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF)
| | 08D071000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A
FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| | 08D072000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| | 08D073000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF)
| | 08D074000
| SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27)
| | 08D075000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
| | 08D076000
| TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
| | 08D077000
| EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS,
MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE
TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR)
| | 08D080000
| REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
| | 08D081000
| TIENE EMPLEADOS
| | 08D083000
| EN CASO NEGATIVO, A LA PREGUNTA DEL INDICE 08D81000 TIENE ALGUN CONTRATO DE
SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
| | 08D089000
| ENAJENACION DE BIENES
| | 08D090000
| PRESTACION DE SERVICIOS
| | 08D091000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| | 08D092000
| OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
| | 08D096000
| OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN
EL EJERCICIO
| | 08D097000
| LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 08D098000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE
EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| | 08D104000
| DIARIO
| | 08D105000
| MAYOR
| | 08D106000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 08D107000
| SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 08D108000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE
HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | 08D109000
| RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
| | 08D110000
| EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS
ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| | 08D130000
| LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN
EL PAIS O LOS INGRESOS POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE DERIVARON DE
ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL
EFECTUADOS DIRECTAMENTE POR LA PERSONA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE
TIENE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO (ARTICULO 2
DE LA LEY).
| | 08D131000
| LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN
EL PAIS O LOS INGRESOS POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE DERIVARON DE
ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL
EFECTUADOS POR OTRO ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO DE LA
MISMA PERSONA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE TIENE LA OFICINA CENTRAL DEL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO (ARTICULO 2 DE LA LEY).
| | 08D132000
| INGRESOS QUE OBTENGA LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O CUALQUIERA DE SUS
ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, EN LA PROPORCION EN QUE EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS HAYA PARTICIPADO EN LAS EROGACIONES
INCURRIDAS PARA SU OBTENCION (ARTICULO 2 DE LA LEY).
| | 08D133000
| GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | 08D139000
| SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION
DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES
FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31, 32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D141000
| ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULO 27 FRACCION III DE LA
LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D142000
| EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO
O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS
EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE
DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY
Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D143000
| ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULO 27 FRACCION IV DE LA
LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D144000
| SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION IV DE LA LEY)
| | 08D146000
| QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN
FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION VI DE LA LEY)
| | 08D157000
| QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO
DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN
PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO
DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D158000
| LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES
FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR
EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY)
| | 08D167000
| EN EL CASO QUE EL VALOR DE LOS BIENES RECIBIDOS POR EL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE DE CONTRIBUYENTES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO DE LA OFICINA
CENTRAL O DE OTRO ESTABLECIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE UBICADO EN EL
EXTRANJERO NO HAYA SIDO SUPERIOR AL VALOR EN ADUANAS DEL BIEN DE QUE SE
TRATE (ARTICULO 27 FRACCION XXII DE LA LEY).
| | 08D169000
| FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES POR EL CONTRIBUYENTE LOS
CONCEPTOS A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
| | 08D171000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| | 08D197000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| | 08D249000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| | 08D250000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 08D251000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (FIBRA)
| | 08D252000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 08D253000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
| | 08D255000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| | 08D257000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| | 08D259000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
| | 08D262000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL
EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS
GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
| | 08D263000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO
| | 08D265000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO
CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL
APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
| | 08D269000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN
EL EJERCICIO
| | 08D270000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
| | 08D279000
| CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS
RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN
CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN
IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL
ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS
OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
| | 08D281000
| CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE
COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS,
PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA
LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D285000
| APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO
IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y
EXENTAS
| | 08D286000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO
MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE
LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
| | 08D287000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN
LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D039000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O
CONSULTA)
| | 08D078000
| INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO
POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO
FISCAL REVISADO
| | 08D079000
| INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES
DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIN
| | 08D082000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN
EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
| | 08D099000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y
REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D100000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20
Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D101000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE
EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017)
| | 08D102000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D103000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D111000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS
EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA
LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| | 08D112000
| LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO
(ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D113000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR
EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 08D114000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO
NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO
A) DE LA LEY)
| | 08D115000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS,
COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY)
| | 08D116000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE
CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 08D117000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES
DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A
CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
| | 08D118000
| DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN
REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES
FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA
LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D119000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO,
EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI
Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D120000
| ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| | 08D121000
| PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| | 08D122000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D123000
| CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA
LEY)
| | 08D124000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO
PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| | 08D125000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER
PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| | 08D126000
| DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD
PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE LA LEY)
| | 08D127000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O
APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D128000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE
PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D129000
| CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL
AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 08D134000
| PARA EL CASO DE GASTOS A PRORRATA, CUANDO LAS PERSONAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, ASI COMO CUALQUIER ENTIDAD QUE SE CONSIDERE COMO PERSONA
MORAL PARA EFECTOS IMPOSITIVOS EN SU PAIS, QUE HAYAN TENIDO UNO O VARIOS
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES EN EL PAIS, HAYAN RESIDIDO EN UN PAIS CON EL QUE
MEXICO HAYA TENIDO EN VIGOR DURANTE EL EJERCICIO UN TRATADO PARA EVITAR LA
DOBLE TRIBUTACION Y SE HAYAN DEDUCIDO LOS GASTOS QUE SE PRORRATEARON CON
LA OFICINA CENTRAL O SUS ESTABLECIMIENTOS, SIEMPRE QUE TANTO LA OFICINA
CENTRAL COMO EL ESTABLECIMIENTO, EN EL QUE SE REALIZO LA EROGACION, HAYAN
RESIDIDO TAMBIEN EN UN PAIS CON EL QUE MEXICO TENIA EN VIGOR UN TRATADO PARA
EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION Y UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE
INFORMACION (ARTICULO 26 DE LA LEY).
| | 08D135000
| NO SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS REMESAS QUE EFECTUE EL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE UBICADO EN MEXICO A LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO
ESTABLECIMIENTO DE ESTA EN EL EXTRANJERO, AUN CUANDO DICHAS REMESAS SE
HAGAN A TITULO DE REGALIAS, HONORARIOS, O PAGOS SIMILARES, A CAMBIO DEL
DERECHO DE UTILIZAR PATENTES U OTROS DERECHOS, O A TITULO DE COMISIONES POR
SERVICIOS CONCRETOS O POR GESTIONES HECHAS O POR INTERESES POR DINERO
ENVIADO AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE (ARTICULO 26 DE LA LEY).
| | 08D136000
| LOS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE EMPRESAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
QUE SE DEDIQUEN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, EN LUGAR DE
LAS DEDUCCIONES ESTABLECIDAS EN EL ARTICULO 29 DE ESTA LEY, EFECTUARON LA
DEDUCCION DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS
OPERACIONES HAYAN TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO, CONSIDERANDO LA OFICINA
CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS (ARTICULO 26 DE LA LEY).
| | 08D137000
| CUANDO EL EJERCICIO FISCAL DE LAS EMPRESAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO A QUE
SE REFIERE EL PUNTO ANTERIOR, NO COINCIDA CON EL AÑO DE CALENDARIO, SE HAYA
EFECTUADO LA DEDUCCION CITADA EN ESE PUNTO CONSIDERANDO EL ULTIMO EJERCICIO
TERMINADO DE LA EMPRESA (ARTICULO 26 DE LA LEY).
| | 08D138000
| PARA EFECTOS DE LOS DOS PUNTOS ANTERIORES, QUE EL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS CUENTE CON INFORMACION QUE PERMITA
DETERMINAR LA UTILIDAD OBTENIDA EN EL EJERCICIO POR LA EMPRESA EN TODOS SUS
ESTABLECIMIENTOS ANTES DEL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE
LOS INGRESOS PERCIBIDOS EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO 26 DE LA LEY).
| | 08D140000
| EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D145000
| CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A
CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO
27 FRACCION V DE LA LEY)
| | 08D147000
| EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN
INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D148000
| POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS,
SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA
LEY)
| | 08D149000
| LOS PAGOS REALIZADOS EN FAVOR DE PERSONAS FISICAS, DE PERSONAS MORALES
COORDINADOS, DE PERSONAS FISICAS INTEGRANTES DE SOCIEDADES COORDINADOS
DEDICADOS AL AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJEROS, DE SOCIEDADES
O ASOCIACIONES CIVILES DERIVADOS DE LA PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES
INDEPENDIENTES, DE QUIENES PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE
AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA, ASI COMO DE LOS DONATIVOS
REALIZADOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS
(ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY)
| | 08D150000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| | 08D151000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS
CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY)
| | 08D152000
| POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES
CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS
TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A
TRABAJADORES LA ENTREGA SE REALICE A TRAVES DE MONEDEROS ELECTRNICOS
AUTORIZADOS (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D153000
| CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO
ESTABLECIDO EN EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS
TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY)
| | 08D154000
| SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO
SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 08D155000
| EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y DEMAS
APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
| | 08D156000
| EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS
EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O
ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA LEY).
| | 08D159000
| EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
| | 08D160000
| CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO,
EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE
SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013)
| | 08D161000
| EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U
OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89
Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D162000
| EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY
| | 08D163000
| EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE,
ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE
KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D164000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y
AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY
| | 08D165000
| EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR
SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
| | 08D166000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D168000
| PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y
AVIONES SE CONSIDERARA COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO
AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCION II Y III RESPECTIVAMENTE DE LA LEY).
| | 08D170000
| OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY
| | 08D172000
| FUSIONADA
| | 08D173000
| FUSIONANTE
| | 08D198000
| ESCINDIDA
| | 08D199000
| ESCINDENTE
| | 08D261000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL
EXTRANJERO QUE ACREDITO
| | 08D264000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA
ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | 08D271000
| OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN
EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO.
| | 08D272000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL
QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE
CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| | 08D273000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 08D274000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
| | 08D275000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION
PREFERENCIAL
| | 08D276000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 08D277000
| CONSIDERA COMO DIVIDENDO O UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LAS UTILIDADES EN EFECTIVO O
EN BIENES QUE HAYAN ENVIADO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL
PAIS A LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO ESTABLECIMIENTO PERMANENTE
DE ESTA EN EL EXTRANJERO, QUE NO PROVENGAN DEL SALDO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA O DE LA CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 164 FRACCION II DE LA LEY).
| | 08D278000
| CONSIDERO COMO UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LOS REEMBOLSOS EFECTUADOS A SU
OFICINA CENTRAL O A CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO,
INCLUYENDO, EN SU CASO, AQUELLOS QUE SE DERIVEN DE LA TERMINACION DE SUS
ACTIVIDADES, EN LOS TERMINOS PREVISTOS POR EL ARTICULO 78 DE ESTA LEY
(ARTICULO 164 FRACCION III DE LA LEY).
| | 08D280000
| CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS
INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D282000
| LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24,
FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D283000
| EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES,
EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24,
FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D284000
| REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL
EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY
Y 57 A 61 DEL REGLAMENTO DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 08D288000
| NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO
DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
| | 08D289000
| ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO
HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE
POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 08D290000
| EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA
EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
| | 08D291000
| EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 08D292000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 08D293000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| · DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D013000
| FECHA DE INICIO DE OPERACIONES
| | 08D041000
| FECHA DEL OFICIO 1
| | 08D043000
| FECHA DEL OFICIO 2
| | 08D045000
| FECHA DEL OFICIO 3
| | 08D048000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| | 08D050000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| | 08D052000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| | 08D053000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
| | 08D054000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA
COMPLEMENTARIA)
| | 08D196000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| | 08D200000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| | 08D245000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| · DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 08D036000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| | 08D040000
| NMERO DE OFICIO 1
| | 08D042000
| NMERO DE OFICIO 2
| | 08D044000
| NMERO DE OFICIO 3
| | 08D047000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| | 08D049000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| | 08D051000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D007000
| RFC DEL ASOCIANTE EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | 08D026000
| RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 08D027000
| RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 08D028000
| RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 08D029000
| RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 08D030000
| RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 08D061000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 08D062000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 08D063000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 08D064000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 08D065000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 08D084000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 08D085000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 08D086000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 08D087000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 08D088000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 08D174000
| FUSIONANTE: RFC
| | 08D176000
| FUSIONADA 1: RFC
| | 08D178000
| FUSIONADA 2: RFC
| | 08D180000
| FUSIONADA 3: RFC
| | 08D182000
| FUSIONADA 4: RFC
| | 08D184000
| FUSIONADA 5: RFC
| | 08D186000
| FUSIONADA 6: RFC
| | 08D188000
| FUSIONADA 7: RFC
| | 08D190000
| FUSIONADA 8: RFC
| | 08D192000
| FUSIONADA 9: RFC
| | 08D194000
| FUSIONADA 10: RFC
| | 08D201000
| ESCINDIDA 1: RFC
| | 08D205000
| ESCINDIDA 2: RFC
| | 08D209000
| ESCINDIDA 3: RFC
| | 08D213000
| ESCINDIDA 4: RFC
| | 08D217000
| ESCINDIDA 5: RFC
| | 08D221000
| ESCINDIDA 6: RFC
| | 08D225000
| ESCINDIDA 7: RFC
| | 08D229000
| ESCINDIDA 8: RFC
| | 08D233000
| ESCINDIDA 9: RFC
| | 08D237000
| ESCINDIDA 10: RFC
| | 08D241000
| ESCINDENTE: RFC
| | 08D246000
| (RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D247000
| (RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D248000
| (RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 08D175000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D177000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D179000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D181000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D183000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D185000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D187000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D189000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D191000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D193000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 08D195000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 08D093000
| (ESPECIFICAR)
| | 08D094000
| (ESPECIFICAR)
| | 08D095000
| (ESPECIFICAR)
| · PARA EFECTOS DE ESTOS INDICES, SE ANOTARAN EN EL CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE "OTROS". · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 08D202000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D203000
| VALOR PASIVO:
| | 08D204000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D206000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D207000
| VALOR PASIVO:
| | 08D208000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D210000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D211000
| VALOR PASIVO:
| | 08D212000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D214000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D215000
| VALOR PASIVO:
| | 08D216000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D218000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D219000
| VALOR PASIVO:
| | 08D220000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D222000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D223000
| VALOR PASIVO:
| | 08D224000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D226000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D227000
| VALOR PASIVO:
| | 08D228000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D230000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D231000
| VALOR PASIVO:
| | 08D232000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D234000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D235000
| VALOR PASIVO:
| | 08D236000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D238000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D239000
| VALOR PASIVO:
| | 08D240000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D242000
| VALOR ACTIVO:
| | 08D243000
| VALOR PASIVO:
| | 08D244000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 08D256000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
| | 08D258000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| | 08D260000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| · PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. · DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. · LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. · PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. · LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| 2017, 2016, Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
| | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
| TOTAL 2017, PARTES RELACIONADAS 2017, PARTES
NO RELACIONADAS 2017, TOTAL 2016, PARTES
RELACIONADAS 2016, PARTES NO RELACIONADAS
2016
| | | | | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE
LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE
| PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL
EXTRANJERO, UTILIDAD NETA, PERDIDA NETA,
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO
FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL, EXCESO EN LA ACTUALIZACION
DEL PATRIMONIO, INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO, RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, OTRAS
CUENTAS DEL PATRIMONIO ACREEDORAS, OTRAS
CUENTAS DEL PATRIMONIO DEUDORAS Y TOTAL
DEL PATRIMONIO
| | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
| 2017 Y 2016
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| 2017, 2016, VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR, TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017,
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017, TOTAL
ACUMULABLES PARA ISR 2016 Y TOTAL NO
ACUMULABLES PARA ISR 2016
| | | | | 6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
| 2017 Y 2016
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION 2017, GASTOS DE
FABRICACION 2016, GASTOS DE FABRICACION:
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR, GASTOS DE VENTA 2017, GASTOS DE
VENTA 2016, GASTOS DE VENTA: VARIACION EN
PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE
ADMINISTRACION 2017, GASTOS DE
ADMINISTRACION 2016, GASTOS DE
ADMINISTRACION: VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR, GASTOS GENERALES 2017,
GASTOS GENERALES 2016, GASTOS GENERALES:
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR, GASTOS PRORRATEADOS: POR LA
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO 2017 GASTOS
PRORRATEADOS: POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO 2016, GASTOS PRORRATEADOS POR
LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO:
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR, TOTAL 2017, TOTAL 2016, TOTAL
DEDUCIBLES PARA ISR 2017, TOTAL DEDUCIBLES
PARA ISR 2016, TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR
2017 Y TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2016
| | 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DEL RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO
| 2017, 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR:
2017, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2016;
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2017 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2016
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA.
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE
EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
| | | | | 11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| MONTO CONTRATADO
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION
| | | | | 14.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE
RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
| TOTAL
| | | | | 15.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| VALOR DE LA OPERACIN Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) Y
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| | | | | 17.- DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | 18.- INVERSIONES
| SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL
EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES
Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO,
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| | | | | 19.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO EN
MONEDA NACIONAL
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 E IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO
| | | | | 23.- INFORMACIN SOBRE EL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO QUE PRESTEN SERVICIOS DE
TRANSPORTE AREO INTERNACIONAL DE
PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS
ENAJENADOS POR OTRA LNEA AREA
| ENERO, FEBRERO, MARZO, ABRIL, MAYO, JUNIO,
JULIO, AGOSTO, SEPTIEMBRE, OCTUBRE,
NOVIEMBRE, DICIEMBRE Y TOTAL
| | | | | 24.- DATOS DE LA LNEA AREA QUE ENAJENA LOS
BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE
TRANSPORTE AREO INTERNACIONAL DE
PERSONAS
| MONTO FACTURADO EN PESOS SIN IVA, MONTO DE
IVA FACTURADO EN PESOS, MONTO COBRADO EN
PESOS SIN IVA Y MONTO DE IVA COBRADO EN
PESOS
| NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. ·PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ·LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| EXPLICAR VARIACION
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| EXPLICAR VARIACION
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION: EXPLICAR VARIACION,
GASTOS DE VENTA: EXPLICAR VARIACION, GASTOS
DE ADMINISTRACION: EXPLICAR VARIACION,
GASTOS GENERALES: EXPLICAR VARIACION,
GASTOS PRORREATADOS POR LA OFICINA CENTRAL
EN EL EXTRANJERO: EXPLICAR VARIACION
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
| | | | | 9.1.- DECLARATORIA
| TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| TASA, TARIFA O CUOTA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| TASA DE INTERES
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE
RETENCION DEL I.S.R.
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 21.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009,
2008 Y 2007
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION RECEPTORA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACION
CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL, TIPO DE MONEDA
E INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA PARTE
RELACIONADA (SI O NO)
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD
| | | | | 15.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA,
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO, LA OPERACION ESTA PACTADA COMO
CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| | | | | 19.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y
POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| PAIS DE RESIDENCIA, TIPO DE MONEDA, CONCEPTO
MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN
CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O NO) Y GENERO INTERESES (SI O
NO)
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO); PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE
MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES,
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO
"OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO COLOCACIONES
EN EL EXTRANJERO (SI O NO)
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE
PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE
DIO ORIGEN A LA OPERACION; Y VIGENCIA: DEL, AL
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL
| · DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/", EJEMPLO: 17/04/2017). · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL "/". | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 15.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 19.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 20.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE
REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). RFC
·DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO ACTUAL), PORCENTAJE EN RELACION
CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ANTERIOR) Y
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE
VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO
ACTUAL), PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO
ANTERIOR) Y PORCENTAJE DE VARIACION EN
PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR), GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR), GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR), GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS GENERALES: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS GENERALES: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR), GASTOS GENERALES: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADOS (AÑO ANTERIOR), GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR | ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9, ASI COMO EL PUNTO DECIMAL. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 22.- DATOS DE LA LINEA AEREA QUE ENAJENA LOS
BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE
TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE
PERSONAS
| NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, RFC,
DOMICILIO FISCAL
| NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL ·DATO, NOMBRE COMPLETO DE LA LINEA AEREA QUE ENAJENA LOS BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·UTILIZAR UNICAMENTE LETRAS MAYUSCULAS. RFC ·DATO, REGISTRO FEDERAL DEL CONTRIBUYENTES DE LA LINEA AEREA QUE ENAJENA LOS BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR.
·DATO, DE CALLE Y NUMERO COMPLETO. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) COLONIA.
·DATO, COLONIA COMPLETA. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). DELEGACION O MUNICIPIO.
·DATO, DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO. ·DATO DE CARACTERES ALFABETICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). CIUDAD O POBLACION.
·DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA. ·DATO DE CARACTERES ALFABETICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULA. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). CODIGO POSTAL.
·DATO DE 5 CARACTERES NUMERICOS SIN SIGNO. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ESTADO.
·DATO, ESTADO COMPLETO. ·DATO DE CARACTERES ALFABETICOS (MAXIMO 100 CARACTERES). ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). TELEFONO.
·DATO DE QUINCE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. CORREO ELECTRONICO.
·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS ·LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS. ·ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.). DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
G. SOCIEDADES INTEGRADORAS E INTEGRADAS
DATOS DE IDENTIFICACION DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
| 28A000000
| RFC (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B000000
| RFC (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28B015000
| RFC DEL DESPACHO.
| | 28C000000
| RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX · UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 28A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL.
| | 28B001000
| NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| | 28B014000
| NOMBRE DEL DESPACHO.
| | 28C001000
| NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 28B002000
| CURP (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C004000
| CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
| 28A002000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 28A003000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A004000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B006000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C007000
| COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A005000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B007000
| CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C008000
| CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO CODIGO POSTAL COMPLETA. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 28A006000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A007000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
| | 28B009000
| CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28C010000
| CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A008000
| TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 28B010000
| TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
| | 28C011000
| TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 28A009000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
| | 28B011000
| CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
| | 28B012000
| CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI.
| | 28C012000
| CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
| · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS · LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS. · ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.). | 28A011000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
| · DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO. · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A010000
| NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
| · TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. | 28C002000
| NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 28C003000
| EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO). · UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28C013000
| NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 28C014000
| NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 28C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 28C016000
| FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
| | 28C017000
| FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO. · ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 28B003000
| NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO.
| | 28B016000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
| · PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO. · DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 28B013000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
| · DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. · ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28A012000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU
REPRESENTANTE LEGAL).
| | 28B017000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO).
| | 28C018000
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL).
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED'2017 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO. DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
| 28D000000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| | 28D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
| · DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D002000
| TIPO DE SOCIEDAD: 17- SOCIEDAD INTEGRADORA, 18- SOCIEDAD INTEGRADA.
| | 28D010000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION.
| | 28D015000
| SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: 3- COSTEO
ABSORBENTE (COSTOS HISTORICOS), 4- COSTEO ABSORBENTE (COSTOS
PREDETERMINADOS ESTIMADOS), 5- COSTEO ABSORBENTE (COSTO ESTANDAR), 6-
SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES, 7- NO APLICA.
| | 28D020000
| TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE
TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN
IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5-
OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION.
| | 28D038000
| SE TRATA DE: 1.- AUTORIAZACION, 2.- CONSULTA | | 28D109000
| SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA, 2.- NOGOCIACION | · DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO). | 28D011000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| | 28D012000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| | 28D013000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| | 28D014000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| · DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. · DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/") Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
| 28D004000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 28D005000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO
(ARTICULO 32-A CFF)
| | 28D006000
| OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF)
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D007000
| EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 28D004000, 28D005000 Y
28D006000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | 28D008000
| PRIMER DICTAMEN
| | 28D009000
| REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION
| | 28D021000
| ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 28040000000000 AL 28040050000000 DEL ANEXO 4)
| | 28D028000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17)
| | 28D029000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
| | 28D030000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
| | 28D031000
| EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE
EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23)
| | 28D032000
| APLICO LA OPCION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO SEGUNDO, FRACCION VIII, DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR, PUBLICADAS EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, EN
VIGOR A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
23)
| | 28D033000
| APLICO LA OPCION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO SEGUNDO, FRACCION IX, DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR, PUBLICADAS EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, EN
VIGOR A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016
| | 28D034000
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO, DETERMINO LOS IMPUESTOS SOBRE LA RENTA Y AL
ACTIVO POR DESCONSOLIDACION Y OPTO POR ENTERAR LOS PAGOS EN CINCO
EJERCICIOS FISCALES, DE CONFORMIDAD CON LA LISR PARA 2013 Y DISPOSICIONES
TRANSITORIAS PARA 2014 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19)
| | 28D035000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F.
COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
| | 28D037000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO
SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
| | 28D046000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES
JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(INCLUYE PTU)
| | 28D055000
| CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 12)
| | 28D056000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
| | 28D057000
| MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
| | 28D058000
| CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 22)
| | 28D059000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO
| | 28D060000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D059000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES
| | 28D066000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| | 28D067000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 29 FRACCION III DEL RCFF)
| | 28D068000
| HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL
EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| | 28D069000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE
ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULO 29 FRACCION VIII RCFF)
| | 28D070000
| POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE
REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES,
PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN
GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO
DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF)
| | 28D071000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A
FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| | 28D072000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| | 28D073000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF)
| | 28D074000
| SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27)
| | 28D075000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
| | 28D076000
| TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
| | 28D077000
| EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS,
MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE
TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR
| | 28D080000
| REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
| | 28D081000
| TIENE EMPLEADOS
| | 28D083000
| EN CASO NEGATIVO, A LA PREGUNTA DEL INDICE 28D081000 TIENE ALGUN CONTRATO DE
SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
| | 28D089000
| ENAJENACION DE BIENES
| | 28D090000
| PRESTACION DE SERVICIOS
| | 28D091000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| | 28D092000
| OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
| | 28D096000
| OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN
EL EJERCICIO
| | 28D097000
| LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | 28D098000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE
EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| | 28D104000
| DIARIO
| | 28D105000
| MAYOR
| | 28D106000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 28D107000
| SOCIOS O ACCIONISTAS
| | 28D108000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
| | 28D112000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO
LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE
PERTENECE (ARTICULO 24 LISR)
| | 28D114000
| EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS
ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| | 28D135000
| GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | 28D136000
| SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION
DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES
FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D138000
| ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III DE LA
LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D139000
| EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO
O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS
EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE
DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| | 28D140000
| ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 36
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D141000
| SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION IV DE LA LEY)
| | 28D143000
| QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN
FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION VI DE LA LEY)
| | 28D154000
| QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO
DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN
PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D155000
| LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES
FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR
EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY)
| | 28D166000
| FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE
APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
| | 28D168000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| | 28D194000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| | 28D246000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| | 28D247000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 28D248000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (FIBRA)
| | 28D249000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS
ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
| | 28D251000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D250000, LA SOCIEDAD INTEGRADORA PRESENTO EL
AVISO ANTE EL SAT (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D253000
| EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
| | 28D261000
| LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO Y
DEL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO POR EJERCICIO, CONFORME A LO
DISPUESTO EN EL INCISO A) DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D262000
| LLEVA LOS REGISTROS DEL PORCENTAJE DE PARTICIPACION INTEGRABLE QUE LA
SOCIEDAD INTEGRADORA HUBIERE MANTENIDO EN CADA UNA DE LAS SOCIEDADES
INTEGRADAS POR EJERCICIO, CONFORME A LO DISPUESTO EN EL INCISO B) DE LA
FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D263000
| PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL
CIERRE DEL EJERCICIO, MANIFESTANDO EL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO,
CONFORME A LA FRACCION IV DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D267000
| POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS SOCIEDADES INTEGRADAS POR
ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE
OTROAS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179 DE LA
LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D273000
| INFORMO A LA SOCIEDAD INTEGRADORA SU RESULTADO O PERDIDA FISCAL QUE LE
HUBIERE CORRESPONDIDO, CONFORME AL INCISO A) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D274000
| PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL
CIERRE DEL EJERCICIO, CONNFORME AL INCISO B) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR.
| | 28D277000
| POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD INTEGRADORA O CON UNA O MAS DE LAS
SOCIEDADES INTEGRADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y
PARTES SOCIALES, ENTRE OTROS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN
EL ARTICULO 179 DE LA LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY
DEL ISR.
| | 28D280000
| EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
| | 28D291000
| CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS
RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN
CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN
IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL
ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS
OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
| | 28D293000
| CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE
COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS,
PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA
LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D297000
| APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO
IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y
EXENTAS
| | 28D298000
| EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O
AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS
TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE
ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0%
(ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
| | 28D299000
| EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE
CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
| | 28D300000
| EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL
MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
| | 28D301000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO
MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE
LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
| | 28D302000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE
RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN
LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
| | 28D303000
| SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE
POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
| | 28D313000
| ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO
| · DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D039000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O
CONSULTA)
| | 28D078000
| INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO
POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO
FISCAL REVISADO
| | 28D079000
| INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES
DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIN
| | 28D082000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN
EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
| | 28D099000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y
REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D100000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20
Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D101000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE
EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017)
| | 28D102000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D103000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA
INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES,
DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO
O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES
POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D113000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE
REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| | 28D115000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS
EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA
LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| | 28D116000
| LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO
(ARTICULOS 76 FRACCION IV DE LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D117000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR
EMITIDOS EN SERIE (ARTICULO 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| | 28D118000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO
NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO
A) DE LA LEY)
| | 28D119000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS,
COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY)
| | 28D120000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE
CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 28D121000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES
DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A
CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
| | 28D122000
| DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN
REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES
FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA
LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D123000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO,
EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI
Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D124000
| RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
| | 28D125000
| ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| | 28D126000
| PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| | 28D127000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D128000
| CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA
LEY)
| | 28D129000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO
PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| | 28D130000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO
PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| | 28D131000
| DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD
PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 17 PENULTIMO PARRAFO FRACCION IV DE LA LEY)
| | 28D132000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O
APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D133000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE
PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D134000
| CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL
AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 28D137000
| EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D142000
| CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A
CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO
27 FRACCION V DE LA LEY)
| | 28D144000
| EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN
INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D145000
| POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS,
SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA
LEY)
| | 28D146000
| LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES
O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO
DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS,
FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 27
FRACCION VIII DE LA LEY)
| | 28D147000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| | 28D148000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS
CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X DE LA LEY)
| | 28D149000
| POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES
CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS
TRABAJADORES (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D150000
| CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO
ESTABLECIDO EN EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS
TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY)
| | 28D151000
| SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO
SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA
LEY)
| | 28D152000
| EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y DEMAS
APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
| | 28D153000
| EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS
EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O
ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA LEY).
| | 28D156000
| EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
| | 28D157000
| CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO,
EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE
SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013)
| | 28D158000
| EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U
OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B,
89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D159000
| EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY
| | 28D160000
| EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE,
ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE
KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D161000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y
AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D162000
| EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR
SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
| | 28D163000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D164000
| EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XX DE LA LEY Y 55 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D165000
| PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y
AVIONES SE CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO
AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCIONES II Y III DE LA LEY)
| | 28D167000
| OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY
| | 28D169000
| FUSIONADA
| | 28D170000
| FUSIONANTE
| | 28D195000
| ESCINDIDA
| | 28D196000
| ESCINDENTE
| | 28D250000
| DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA EN EL EJERCICIO
| | 28D252000
| DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY
DEL ISR.
| | 28D254000
| INCORPORO AL RESULTADO FISCAL INTEGRADO DEL EJERCICIO A TODAS SUS
SOCIEDADES INTEGRADAS (ARTICULO 64 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D255000
| PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS QUINCE DIAS
SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE OTRAS
SOCIEDADES INTEGRADAS, MAS DEL 80% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE
UNA SOCIEDAD (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D256000
| PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS CUARENTA Y
CINCO DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES)
ESCINDIDA(S) (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D257000
| CUANDO UNA SOCIEDAD INTEGRADA DEJO DE SERLO, RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA
DESINCORPORACION, (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D258000
| DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA DESAPARECIO POR FUSION
(ARTICULO 69 DE LA LEY DEL ISR).
| | 28D259000
| INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO PRESENTO EL AVISO PARA DEJAR DE APLICAR EL
REGIMEN OPCIONAL Y EN SU CASO SI DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS
POR EJERCER LA OPCION.
| | 28D260000
| EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS REQUISITOS FISCALES DEL CFF,
PARA NO SER CONSIDERADAS ENAJENACIONES.
| | 28D264000
| HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO
QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE
INTERNET.
| | 28D265000
| HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO
QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS
QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE
CARACTER GENERAL.
| | 28D266000
| PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS MANIFESTANDO EL
FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO, POR MODIFICACIONES EN EL RESULTADO O
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS Y DE LA
INTEGRADORA, ARTICULO 70 DE LA LISR.
| | 28D268000
| SEÑALE SI EN EL EJERCICIO ENAJENO ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE EMPRESAS
INTEGRADAS
| | 28D269000
| INDIQUE SI INCORPORO SOCIEDADES CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO QUE
OBTUVIERON SU RESIDENCIA FISCAL EN MEXICO EN EL EJERCICIO
| | 28D275000
| HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO
QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE
INTERNET.
| | 28D276000
| HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO
QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS
QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE
CARACTER GENERAL.
| | 28D278000
| PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS, POR MODIFICACIONES
EN EL RESULTADO O PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO, ARTICULO 70 DE LA LISR.
| | 28D279000
| DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY
DEL ISR.
| | 28D281000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS A QUE SE REFIEREN LOS
INCISOS A) Y B) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 70, DE LA LEY DEL ISR, POR EJERCICIO
FISCAL.
| | 28D282000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL
EXTRANJERO QUE ACREDITO
| | 28D283000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA
ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | 28D284000
| OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES
EN EL EXTRANJERO
| | 28D285000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL
QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE
CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| | 28D286000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
| | 28D287000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
| | 28D288000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS
DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
| | 28D289000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION
PREFERENCIAL
| | 28D290000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 28D292000
| CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS
INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D294000
| LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24,
FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D295000
| EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES,
EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24,
FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D296000
| REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL
EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY
Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D304000
| NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO
DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
| | 28D305000
| CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO
SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS
ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS
QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES
MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D306000
| ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO
HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE
POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D307000
| NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU
DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS
QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA
LEY)
| | 28D308000
| CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO
SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO
HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES
POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE
APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES
MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| | 28D309000
| EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA
EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
| | 28D310000
| EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| | 28D311000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| | 28D312000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| · DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D270000
| NOMBRE DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
| · DATO, NOMBRE COMPLETO DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS (MAXIMO 200 CARACTERES). · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 28D271000
| RFC DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 28D272000
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE.
| · DATO, PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE O ACCIONARIA. · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. · SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | 28D041000
| FECHA DEL OFICIO 1
| | 28D043000
| FECHA DEL OFICIO 2
| | 28D045000
| FECHA DEL OFICIO 3
| | 28D048000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| | 28D050000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| | 28D052000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| | 28D053000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
| | 28D054000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA
COMPLEMENTARIA)
| | 28D193000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| | 28D197000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| | 28D242000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| · DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. · ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES "/"). | 28D036000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| | 28D040000
| NMERO DE OFICIO 1
| | 28D042000
| NMERO DE OFICIO 2
| | 28D044000
| NMERO DE OFICIO 3
| | 28D047000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| | 28D049000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| | 28D051000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D023000
| RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 28D024000
| RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 28D025000
| RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 28D026000
| RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 28D027000
| RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE).
| | 28D061000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 28D062000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 28D063000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 28D064000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 28D065000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR
| | 28D084000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 28D085000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 28D086000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 28D087000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 28D088000
| (RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING
| | 28D171000
| FUSIONANTE: RFC
| | 28D173000
| FUSIONADA 1: RFC
| | 28D175000
| FUSIONADA 2: RFC
| | 28D177000
| FUSIONADA 3: RFC
| | 28D179000
| FUSIONADA 4: RFC
| | 28D181000
| FUSIONADA 5: RFC
| | 28D183000
| FUSIONADA 6: RFC
| | 28D185000
| FUSIONADA 7: RFC
| | 28D187000
| FUSIONADA 8: RFC
| | 28D189000
| FUSIONADA 9: RFC
| | 28D191000
| FUSIONADA 10: RFC
| | 28D198000
| ESCINDIDA 1: RFC
| | 28D202000
| ESCINDIDA 2: RFC
| | 28D206000
| ESCINDIDA 3: RFC
| | 28D210000
| ESCINDIDA 4: RFC
| | 28D214000
| ESCINDIDA 5: RFC
| | 28D218000
| ESCINDIDA 6: RFC
| | 28D222000
| ESCINDIDA 7: RFC
| | 28D226000
| ESCINDIDA 8: RFC
| | 28D230000
| ESCINDIDA 9: RFC
| | 28D234000
| ESCINDIDA 10: RFC
| | 28D238000
| ESCINDENTE: RFC
| | 28D243000
| (RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D244000
| (RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D245000
| (RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. · DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS
MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO,
DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. · ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | 28D172000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D174000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D176000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D178000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D180000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D182000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D184000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D186000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D188000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D190000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | 28D192000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| · DATO, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL · DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. | 28D093000
| (ESPECIFICAR)
| | 28D094000
| (ESPECIFICAR)
| | 28D095000
| (ESPECIFICAR)
| · PARA EFECTOS DE ESTOS INDICES, SE ANOTARAN EN EL CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE "OTROS". · DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. · ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | 28D110000
| MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO
| | 28D111000
| MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO
| | 28D199000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D200000
| VALOR PASIVO:
| | 28D201000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D203000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D204000
| VALOR PASIVO:
| | 28D205000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D207000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D208000
| VALOR PASIVO:
| | 28D209000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D211000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D212000
| VALOR PASIVO:
| | 28D213000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D215000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D216000
| VALOR PASIVO:
| | 28D217000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D219000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D220000
| VALOR PASIVO:
| | 28D221000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D223000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D224000
| VALOR PASIVO:
| | 28D225000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D227000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D228000
| VALOR PASIVO:
| | 28D229000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D231000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D232000
| VALOR PASIVO:
| | 28D233000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D235000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D236000
| VALOR PASIVO:
| | 28D237000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| | 28D239000
| VALOR ACTIVO:
| | 28D240000
| VALOR PASIVO:
| | 28D241000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| · PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. · DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. · LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. · PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. · ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. · LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| 2017, 2016, Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
| | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
| TOTAL 2017, PARTES RELACIONADAS 2017, PARTES
NO RELACIONADAS 2017, TOTAL 2016, PARTES
RELACIONADAS 2016, PARTES NO RELACIONADAS
2016
| | | | | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE
| CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE DE APORTACIONES,
CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE DE CAPITALIZACION,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL, PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES,
RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA, PERDIDA NETA,
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO
FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL, EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE, INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE,
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
ACREEDORAS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
DEUDORAS Y TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
| | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
| 2017 Y 2016
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| 2017, 2016, VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR, TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017,
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017, TOTAL
ACUMULABLES PARA ISR 2016 Y TOTAL NO
ACUMULABLES PARA ISR 2016
| | | | | 6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
| 2017 Y 2016
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION 2017, GASTOS DE
FABRICACION 2016, GASTOS DE FABRICACION:
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR,
GASTOS DE VENTA 2017, GASTOS DE VENTA 2016,
GASTOS DE VENTA: VARIACION EN PESOS
RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE
ADMINISTRACION 2017, GASTOS DE
ADMINISTRACION 2016, GASTOS DE
ADMINISTRACION: VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR, GASTOS GENERALES 2017,
GASTOS GENERALES 2016, GASTOS GENERALES:
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR,
TOTAL 2017, TOTAL 2016, TOTAL DEDUCIBLES PARA
ISR 2017, TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2016, TOTAL
NO DEDUCIBLES PARA ISR 2017 Y TOTAL NO
DEDUCIBLES PARA ISR 2016
| | | | | 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DEL RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO
| 2017, 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR:
2017, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2016;
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2017 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2016
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA.
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE
EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
| | | | | 11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| MONTO CONTRATADO
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION
| | | | | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y
RECIBIDOS
| | | | | 15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE
RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
| TOTAL
| | | | | 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| VALOR DE LA OPERACIN Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) Y
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| | | | | 18.- DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | 19.- INFORMACION DE LOS PAGOS REALIZADOS
POR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL ACTIVO
DIFERIDO POR DESCONSOLIDACION AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2013 Y EL PAGADO HASTA EL 30
DE ABRIL DEL 2018
| CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON:
ARTICULO 71 L.I.S.R. 2013, CALCULO DETERMINADO
DE CONFORMIDAD CON: REGLA I.3.6.4. RMF 2013,
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON:
NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XV L.I.S.R. 2014 Y
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON:
NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XVIII L.I.S.R. 2014
| | | | | 20.- INVERSIONES
| SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL
EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES
Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO,
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| | | | | 21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y
POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO EN
MONEDA NACIONAL
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 E IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO
| | | | | 24.- INFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPTULO VI, TTULO II, LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA)
| PERDIDAS FISCALES EJERCICIOS ANTERIORES AL
REGIMEN OPCIONAL PARA GRUPOS DE SOCIEDADES
| | | | | 25.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO, DEL
FACTOR Y EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO
| RESULTADO FISCAL (PERDIDA FISCAL), RESULTADO
FISCAL O (PERDIDA FISCAL) EN PARTICIPACION
INTEGRABLE, RESULTADO FISCAL EN
PARTICIPACION INTEGRABLE, ISR DEL EJERCICIO,
ISR EN PARTICIPACION NO INTEGRABLE, ISR EN
PARTICIPACION INTEGRABLE: CORRESPONDIENTE
AL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO E
ISR EN PARTICIPACION INTEGRABLE: NO
CORRESPONDIENTE AL FACTOR DE RESULTADO
FISCAL INTEGRADO (ISR DIFERIDO)
| | | | | 26.- DETERMINACION DE LA UFIN EN
PARTICIPACION INTEGRABLE Y NO
INTEGRABLE
| UTILIDAD FISCAL NETA, UTILIDAD FISCAL NETA EN
PARTCIPACION INTEGRABLE, UFIN POR LA QUE SE
PAGO EL IMPUESTO DEL EJERCICIO, UFIN POR LA
QUE SE DIFIRIO EL IMPUESTO DEL EJERCICIO, UFIN
EN PARTICIPACION NO INTEGRABLE Y UFIN
ACTUALIZADA DEL ISR DIFERIDO DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | | 27.- CONTROL DEL PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO
| ISR DIFERIDO, ISR DIFERIDO ACTUALIZADO A
ENTERAR, UFIN POR LA QUE SE DIFIRIO EL
IMPUESTO DEL EJERCICIO Y UFIN ACTUALIZADA POR
LA QUE SE DIFIRIO EL IMPUESTO DEL EJERCICIO
| NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD. ·PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. ·LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| EXPLICAR VARIACION
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| EXPLICAR VARIACION
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION: EXPLICAR VARIACION,
GASTOS DE VENTA: EXPLICAR VARIACION, GASTOS
DE ADMINISTRACION: EXPLICAR VARIACION, GASTOS
GENERALES: EXPLICAR VARIACION
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
| | | | | 9.1.- DECLARATORIA
| TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.). ·EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| TASA, TARIFA O CUOTA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| TASA DE INTERES
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| | | | | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD CON DERECHO A VOTO Y PORCENTAJE
DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD
SIN DERECHO A VOTO
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE
RETENCION DEL I.S.R.
| | | | | 24.- INFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPTULO VI, TTULO II, LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA)
| PORCENTAJE DE PARTICIPACIN INTEGRABLE DEL
EJERCICIO, PORCENTAJE DE PARTICIPACIN
INTEGRABLE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
Y PORCENTAJE DE PARTICIPACIN NO INTEGRABLE
DEL EJERCICIO
| | | | | 25.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO, DEL
FACTOR Y EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO
| PARTICIPACION INTEGRABLE
| | | | | 26.- DETERMINACION DE LA UFIN EN
PARTICIPACION INTEGRABLE Y NO
INTEGRABLE
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION INTEGRABLE DEL
EJERCICIO Y PORCENTAJE DE PARTICIPACION NO
INTEGRABLE DEL EJERCICIO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009,
2008 Y 2007
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION RECEPTORA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACION
CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL, TIPO DE MONEDA
E INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA PARTE
RELACIONADA (SI O NO)
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD
| | | | | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES
| | | | | 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA,
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO, LA OPERACION ESTA PACTADA COMO
CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| | | | | 21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y
POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| PAIS DE RESIDENCIA, TIPO DE MONEDA, CONCEPTO
MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN
CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN
SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE
"OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O NO) Y GENERO INTERESES (SI O
NO)
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO); PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE
MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES,
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE
INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO
"OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO COLOCACIONES EN
EL EXTRANJERO (SI O NO)
| | | | | 24.- INFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPTULO VI, TTULO II, LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA)
| EMPRESA OBLIGADA A PAGAR EL IMPUESTO
DIFERIDO (FUSIONANTE, ESCINDENTE O ESCINDIDA):
NOMBRE
| ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE
PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE
DIO ORIGEN A LA OPERACION; Y VIGENCIA: DEL, AL
| | | | | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL
| | | | | 24.- INFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPTULO VI, TTULO II, LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA)
| FECHA DE INCORPORACIN, FECHA DE CAMBIO DE
DENOMINACION, FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES: POR DEJAR DE CUMPLIR
REQUISITOS, FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES: POR EJERCER LA OPCIN,
FECHA DE LAS DESINCORPORACIONES: POR FUSION
Y FECHA DE LAS DESINCORPORACIONES: POR
ESCISION
| | | | | 27.- CONTROL DEL PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO
| FECHA DE PAGO
| ·DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES "/", EJEMPLO: 17/04/2017). ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL "/". | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC
| | | | | 21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
| | | | | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE
REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
| | | | | 24.- INFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPTULO VI, TTULO II, LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA)
| R.F.C., R.F.C. ANTERIOR Y EMPRESA OBLIGADA A
PAGAR EL IMPUESTO DIFERIDO (FUSIONANTE,
ESCINDENTE O ESCINDIDA): R.F.C.
| | | | | 25.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO, DEL
FACTOR Y EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO
| R.F.C.
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT ·DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS. ·LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). RFC
·DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA. ·DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR: - CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES. - SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA). - TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA. ·UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS. ·ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &). | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
| PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO ACTUAL), PORCENTAJE EN RELACION
CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ANTERIOR) Y
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
| | | | | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O
INGRESOS NETOS
| PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE
VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO
ACTUAL), PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO
ANTERIOR) Y PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS
RESPECTO AL AÑO ANTERIOR
| | | | | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS
| GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE EN
RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL), GASTOS DE FABRICACION:
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE
GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR), GASTOS
DE FABRICACION: PORCENTAJE DE VARIACION EN
PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE
VENTA: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL
DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS
DE VENTA: PORCENTAJE EN RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR),
GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE DE VARIACION EN
PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, GASTOS DE
ADMINISTRACION: PORCENTAJE EN RELACION CON
EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL),
GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE EN
RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR), GASTOS DE ADMINISTRACION:
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR, GASTOS GENERALES:
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE
GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL), GASTOS
GENERALES: PORCENTAJE EN RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR),
GASTOS GENERALES: PORCENTAJE DE VARIACION
EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR,
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9, ASI COMO EL PUNTO DECIMAL. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 26.- DETERMINACION DE LA UFIN EN
PARTICIPACION INTEGRABLE Y NO
INTEGRABLE
| POR: FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO
| | | | | 27.- CONTROL DEL PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO
| FACTOR DE ACTUALIZACION; FACTOR DE
ACTUALIZACION
| ·PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS. ·DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES. ·LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE UN FACTOR DE ACTUALIZACION SE ANOTARAN CON ENTEROS Y CUATRO DECIMALES. ·ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9. | ANEXO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | 26.- DETERMINACION DE LA UFIN EN
PARTICIPACION INTEGRABLE Y NO
INTEGRABLE
| EJERCICIO DEL PAGO DEL ISR DIFERIDO
| | | | | 27.- CONTROL DEL PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO
| EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE EL ISR DIFERIDO
A ENTERAR Y EJERCICIO EN EL QUE SE PAGA EL ISR
DIFERIDO
| ·DATOS DE CARACTERES NUMERICOS. ·ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). | A. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS Y CONTROLADAS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2017. | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS DE IDENTIFICACION
| | | | | | | | CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | 16A000000
| RFC
| | | 16A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DOMICILIO FISCAL:
| | | 16A002000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 16A003000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 16A004000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 16A005000
| CODIGO POSTAL:
| | | 16A006000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 16A007000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 16A008000
| TELEFONO:
| | | 16A009000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | Â
| Â
| | | 16A010000
| NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
| | | 16A011000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
| | | Â
| Â
| | | 16A012000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CONTADOR PUBLICO:
| | | | | | | 16B000000
| RFC
| | | 16B001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 16B002000
| CURP:
| | | 16B003000
| NUMERO DE REGISTRO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DOMICILIO FISCAL:
| | | 16B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 16B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 16B006000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 16B007000
| CODIGO POSTAL:
| | | 16B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 16B009000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 16B010000
| TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
| | | 16B011000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | 16B012000
| CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI:
| | | 16B013000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE:
| | | Â
| Â
| | | 16B014000
| NOMBRE DEL DESPACHO:
| | | 16B015000
| RFC DEL DESPACHO:
| | | 16B016000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
| | | Â
| Â
| | | 16B017000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | REPRESENTANTE LEGAL:
| | | | | | | 16C000000
| RFC:
| | | 16C001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 16C002000
| NACIONAL
| | | 16C003000
| EXTRANJERO:
| | | 16C004000
| CURP:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DOMICILIO FISCAL:
| | | 16C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 16C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 16C007000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 16C008000
| CODIGO POSTAL:
| | | 16C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 16C010000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 16C011000
| TELEFONO
| | | 16C012000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | Â
| Â
| | | 16C013000
| NUMERO DE ESCRITURA
| | | 16C014000
| NUMERO DE NOTARIA
| | | 16C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
| | | 16C016000
| FECHA DEL PODER
| | | 16C017000
| FECHA DE DESIGNACION
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO,
MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE
ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA
| | | Â
| Â
| | | 16C018000
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS GENERALES
| | | | | | | 16D000000
| AUTORIDAD COMPETENTE
| | | Â
| Â
| | | 16D001000
| ADMINISTRACION:
| | | Â
| Â
| | | 16D002000
| TIPO DE SOCIEDAD
| | | Â
| Â
| | | 16D003000
| EN CASO DE SER SOCIEDAD CONTROLADORA DEBE LLENAR
ADEMAS LOS ANEXOS 23 AL 48
| | | Â
| Â
| | | 16D004000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| (SI O NO)
| | 16D005000
| RFC DEL ASOCIANTE EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| (RFC)
| | Â
| Â
| | | 16D006000
| PRIMER DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 16D007000
| INDUSTRIA MAQUILADORA
| (SI O NO)
| | 16D008000
| REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D009000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
| | | Â
| Â
| | | 16D010000
| EN SUSPENSION DE ACTIVIDADES
| (SI O NO)
| | 16D011000
| FECHA DE PRESENTACION DEL AVISO DE SUSPENSION DE
ACTIVIDADES
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D012000
| CONSOLIDA PARA EFECTOS FISCALES (FRACCION XVI,
ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA L.I.S.R., PARA 2014.)
| | | Â
| Â
| | | 16D013000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D014000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D015000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D016000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D017000
| SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA
EFECTOS FISCALES:
| | | Â
| EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE
COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE:
| | | Â
| Â
| | | 16D018000
| COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE
VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS
CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 16060000000000 AL
16060029000000 DEL ANEXO 6)
| | | 16D019000
| COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS
PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 16060000000000 AL
16060029000000 DEL ANEXO 6)
| | | 16D020000
| COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE
VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS
CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL
INDICE 16060000000000 AL 16060029000000 DEL ANEXO 6)
| | | 16D021000
| COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS
ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL
INDICE 16060030000000 AL 16060039000000 DEL ANEXO 6)
| | | Â
| Â
| | | 16D022000
| TIPO DE OPINION
| | | Â
| Â
| | | 16D023000
| ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO
INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL
INDICE 16040000000000 AL 16040050000000 DEL ANEXO 4)
| (SI O NO)
| | 16D024000
| ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO
DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
16040051000000 AL 16040089000000 DEL ANEXO 4)
| | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O
MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPININ POR ESCRITO:
| | | 16D025000
| RFC 1
| (RFC)
| | 16D026000
| RFC 2
| (RFC)
| | 16D027000
| RFC 3
| (RFC)
| | 16D028000
| RFC 4
| (RFC)
| | 16D029000
| RFC 5
| (RFC)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | Â
| EFECTOS FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 16D030000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17)
| (SI O NO)
| | 16D031000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES
| (SI O NO)
| | 16D032000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D033000
| EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A
QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA
LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22)
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| OTROS ASPECTOS
| | | Â
| Â
| | | 16D034000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO
VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y
ADUANERAS
| (SI O NO)
| | 16D035000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D036000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE
LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
| | | 16D037000
| SE TRATA DE:
| | | 16D038000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D039000
| NMERO DE OFICIO 1
| (DATO)
| | 16D040000
| FECHA DEL OFICIO 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D041000
| NMERO DE OFICIO 2
| (DATO)
| | 16D042000
| FECHA DEL OFICIO 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D043000
| NMERO DE OFICIO 3
| (DATO)
| | 16D044000
| FECHA DEL OFICIO 3
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D045000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
| (SI O NO)
| | 16D046000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| (DATO)
| | 16D047000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D048000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| (DATO)
| | 16D049000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D050000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| (DATO)
| | 16D051000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D052000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (NORMAL)
| (DD/MM/AAAA)
| | 16D053000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | Â
| OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | Â
| Â
| | | 16D054000
| CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE
TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 12)
| (SI O NO)
| | 16D055000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
| (SI O NO)
| | 16D056000
| MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20)
| (SI O NO)
| | 16D057000
| CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
21)
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | Â
| DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| | | Â
| Â
| | | Â
| GENERALIDADES FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 16D058000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| (SI O NO)
| | 16D059000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 16D058000, CUENTA CON
LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO
ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
| (SI O NO)
| | 16D060000
| (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 16D061000
| (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 16D062000
| (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 16D063000
| (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 16D064000
| (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | Â
| Â
| | | 16D065000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL
EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| (SI O NO)
| | 16D066000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE
CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 29 FRACCION III
DEL RCFF)
| (SI O NO)
| | 16D067000
| HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y
OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| (SI O NO)
| | 16D068000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE
ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y
OBLIGACIONES (ARTICULO 29 FRACCION VIII RCFF)
| (SI O NO)
| | 16D069000
| POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE
APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE
ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS
FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN
MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O
ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO
DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL
RCFF)
| (SI O NO)
| | 16D070000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D071000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| (SI O NO)
| | 16D072000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
| (SI O NO)
| | 16D073000
| SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION
EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO (ARTICULO 27)
| (SI O NO)
| | 16D074000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D075000
| TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
| (SI O NO)
| | 16D076000
| EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS
INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS,
PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS
SEGUN SE TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE LA LEY
DE ISR
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D077000
| INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL
LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE
OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO
EL EJERCICIO FISCAL REVISADO
| (SI, NO, N/A)
| | 16D078000
| INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE
CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE
CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL
DE LA FEDERACIN
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | 16D079000
| REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D080000
| TIENE EMPLEADOS
| (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE
16D080000 INDIQUE:
| | | 16D081000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O
JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A
DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D082000
| EN CASO NEGATIVO, A LA PREGUNTA DEL INDICE 16D080000
TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL
(OUTSOURCING)
| (SI O NO)
| | Â
| EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
| | | 16D083000
| (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 16D084000
| (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 16D085000
| (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 16D086000
| (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 16D087000
| (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | Â
| Â
| | | Â
| OBTUVO INGRESOS POR:
| | | 16D088000
| ENAJENACION DE BIENES
| (SI O NO)
| | 16D089000
| PRESTACION DE SERVICIOS
| (SI O NO)
| | 16D090000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| (SI O NO)
| | 16D091000
| OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
| (SI O NO)
| | 16D092000
| (ESPECIFICAR)
| | | 16D093000
| (ESPECIFICAR)
| | | 16D094000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 16D095000
| OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| CONTABILIDAD ELECTRONICA
| | | Â
| Â
| | | 16D096000
| LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO
28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU
REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| (SI O NO)
| | 16D097000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS
O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| (SI O NO)
| | Â
| NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL
CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
| | | Â
| Â
| | | Â
| PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:
| | | 16D098000
| TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION
EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES
QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32
FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D099000
| EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D100000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS
RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D101000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS
PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO
32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D102000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL
PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES
CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS
ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O
LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO,
INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
| | | 16D103000
| DIARIO
| (SI O NO)
| | 16D104000
| MAYOR
| (SI O NO)
| | 16D105000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| (SI O NO)
| | 16D106000
| SOCIOS O ACCIONISTAS
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | 16D107000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
| (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
| | | 16D108000
| SE REALIZARON CON FINES DE:
| | | 16D109000
| MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO
| (IMPORTE)
| | 16D110000
| MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D111000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN
LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE
(ARTICULO 24 LISR)
| (SI O NO)
| | 16D112000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE
ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO
REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
| | | Â
| Â
| | | 16D113000
| EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D114000
| EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY )
| (SI, NO, N/A)
| | 16D115000
| LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE
TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV DE
LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D116000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO
CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULO 76
FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D117000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D118000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D119000
| PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D120000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN
LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN
MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS
DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN
MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D121000
| DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE
ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES
FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
(ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D122000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D123000
| RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL
10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
(ARTICULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
| | | Â
| Â
| | | Â
| CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE
ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES.
| | | Â
| Â
| | | 16D124000
| ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA
LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D125000
| PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D126000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D127000
| CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS
17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D128000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D129000
| ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D130000
| DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION,
CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 PENULTIMO PARRAFO FRACCION IV
DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D131000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO
(ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D132000
| CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY
Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D133000
| CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | 16D134000
| GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | Â
| REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
| | | Â
| Â
| | | 16D135000
| SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE
SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS
AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA
LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D136000
| EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27
FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D137000
| ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI O NO)
| | 16D138000
| EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO,
TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O
MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS
DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE
BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS
FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO
SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27
FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| (SI O NO)
| | 16D139000
| ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD
(ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| (SI O NO)
| | 16D140000
| SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION IV
DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D141000
| CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y
ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO
LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO 27
FRACCION V DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D142000
| QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO
CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION VI
DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D143000
| EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL
NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D144000
| POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27
FRACCION VII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D145000
| LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES
COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A
LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE
SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE
BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON
DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS
(ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D146000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D147000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA
COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D148000
| POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO
QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE
OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS
LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION XI DE LA
LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D149000
| CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE
AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL
INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO
APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO
LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES
FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 42 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D150000
| SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL
EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D151000
| EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU
IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y
DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D152000
| EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES,
SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE
CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE
CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO
NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA
LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 16D152000, SEÑALE
EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION.
| | | 16D153000
| QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES
O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE
REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION
EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 27
FRACCION XVIII DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE
LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
| (SI O NO)
| | 16D154000
| LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE
ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO
A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION
CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE
EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE
LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D155000
| EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D156000
| CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES
ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO
DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA,
ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS; DE
LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE
DE 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D157000
| EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON
SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO
IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27
FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D158000
| EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY
| (SI, NO, N/A)
| | 16D159000
| EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON
AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y
50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D160000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D161000
| EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES,
FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS
O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
| (SI, NO, N/A)
| | 16D162000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D163000
| EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XX DE LA LEY Y 55
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D164000
| PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERO
COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO
MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCIONES II
Y III DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D165000
| FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS
LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE
REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
| (SI O NO)
| | 16D166000
| OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30
DE LA LEY
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | 16D167000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
| | | 16D168000
| FUSIONADA
| (SI, NO, N/A)
| | 16D169000
| FUSIONANTE
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:
| | | 16D170000
| FUSIONANTE: RFC
| (RFC)
| | 16D171000
| FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | Â
| EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:
| | | 16D172000
| FUSIONADA 1: RFC
| (RFC)
| | 16D173000
| FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D174000
| FUSIONADA 2: RFC
| (RFC)
| | 16D175000
| FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D176000
| FUSIONADA 3: RFC
| (RFC)
| | 16D177000
| FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D178000
| FUSIONADA 4: RFC
| (RFC)
| | 16D179000
| FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D180000
| FUSIONADA 5: RFC
| (RFC)
| | 16D181000
| FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D182000
| FUSIONADA 6: RFC
| (RFC)
| | 16D183000
| FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D184000
| FUSIONADA 7: RFC
| (RFC)
| | 16D185000
| FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D186000
| FUSIONADA 8: RFC
| (RFC)
| | 16D187000
| FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D188000
| FUSIONADA 9: RFC
| (RFC)
| | 16D189000
| FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 16D190000
| FUSIONADA 10: RFC
| (RFC)
| | 16D191000
| FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | Â
| NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL
ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
| | | Â
| Â
| | | 16D192000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 16D193000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
| | | 16D194000
| ESCINDIDA
| (SI, NO, N/A)
| | 16D195000
| ESCINDENTE
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | 16D196000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | Â
| PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
| | | 16D197000
| ESCINDIDA 1: RFC
| (RFC)
| | 16D198000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D199000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D200000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D201000
| ESCINDIDA 2: RFC
| (RFC)
| | 16D202000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D203000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D204000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D205000
| ESCINDIDA 3: RFC
| (RFC)
| | 16D206000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D207000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D208000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D209000
| ESCINDIDA 4: RFC
| (RFC)
| | 16D210000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D211000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D212000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D213000
| ESCINDIDA 5: RFC
| (RFC)
| | 16D214000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D215000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D216000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D217000
| ESCINDIDA 6: RFC
| (RFC)
| | 16D218000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D219000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D220000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D221000
| ESCINDIDA 7: RFC
| (RFC)
| | 16D222000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D223000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D224000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D225000
| ESCINDIDA 8: RFC
| (RFC)
| | 16D226000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D227000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D228000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D229000
| ESCINDIDA 9: RFC
| (RFC)
| | 16D230000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D231000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D232000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D233000
| ESCINDIDA 10: RFC
| (RFC)
| | 16D234000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D235000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D236000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | 16D237000
| ESCINDENTE: RFC
| (RFC)
| | 16D238000
| VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D239000
| VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 16D240000
| VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | Â
| EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
| | | 16D241000
| FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y
RFC DEL LIQUIDADOR:
| | | Â
| Â
| | | 16D242000
| (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | 16D243000
| (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | 16D244000
| (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | 16D245000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| (SI O NO)
| | 16D246000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
| (SI O NO)
| | 16D247000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
| (SI O NO)
| | 16D248000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | Â
| REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | Â
| ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE.
| | | Â
| Â
| | | 16D249000
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CONTABA CON AUTORIZACIN
PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO
Y SE ENCUENTRA DENTRO DEL PERIODO DE CINCO
EJERCICIOS.
| (SI O NO)
| | 16D250000
| EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL
EJERCICIO EN QUE CONCLUYE DICHO PERIODO.
| (EJERCICIO)
| | Â
| Â
| | | Â
| SI CONCLUYE EL PERIODO DE CINCO AÑOS EN EL EJERICIO,
INDIQUE EL PROCEDIMIENTO APLICADO PARA EL PAGO DEL
IMPUESTO:
| | | 16D251000
| A) ART. 71 LISR
| (SI O NO)
| | 16D252000
| B) OPCIN PREVISTA EN LA FRACCIN XV ART. NOVENO DE
LAS DTLISR 2014.
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D253000
| VARIO SU PARTICIPACION ACCIONARIA EN ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA EN EL EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D254000
| ENAJENO ACCIONES DE UNA SOCIEDAD CONTROLADA A
PERSONAS AJENAS AL GRUPO EN EL EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D255000
| DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA EN EL
EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D256000
| EN CASO AFIRMATIVO, EN ALGUNO DE LOS DOS PUNTOS
ANTERIORES, LA SOCIEDAD CONTROLADORA PRESENTO EL
AVISO ANTE EL SAT.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D257000
| LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DICTAMINARON SUS
ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES
(ARTICULO 65 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D258000
| EN CASO DE PERDIDAS POR LA ENAJENACION DE
ACCIONES EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS,
QUE NO HAYAN SIDO DE LAS CONSIDERADAS COMO
COLOCADAS ENTRE EL GRAN PUBLICO INVERSIONISTA
PARA EFECTOS FISCALES, CUMPLIERON LOS REQUISITOS
SEÑALADOS EN LA FRACCION XVII, INCISOS A), B), C) Y D)
DEL ARTICULO 28 DE LA LEY (ARTICULO 68 FRACCION I ,
INCISO E DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D259000
| EN CASO DE PERDIDAS PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES
QUE NO SEAN SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE
UNICAMENTE SE HAYAN DISMINUIDO HASTA POR EL MONTO
DE LAS UTILIDADES QUE POR EL MISMO CONCEPTO
OBTUVO PROVENIENTES DE ACCIONES EMITIDAS POR
SOCIEDADES NO CONTROLADAS SE CUMPLIO CON LO
ESTABLECIDO EN LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA
LEY DEL ISR Y (ARTICULO 68 FRACCION I, INCISO E) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D260000
| INTEGRO DENTRO DE LA DETERMINACION DE SU UTILIDAD
FISCAL O PERDIDA FISCAL, SEGUN SEA EL CASO, LAS
PERDIDAS REFERIDAS EN LOS DOS PUNTOS ANTERIORES
(ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D261000
| EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 61 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN
RESTADO EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA
DETERMINAR LA UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR, PARA 2013)
.
| (SI O NO)
| | 16D262000
| EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION DE
ACCIONES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 32 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN RESTADO
EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA DETERMINAR LA
UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA (ARTICULO
68 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D263000
| LAS SOCIEDADES CONTROLADAS QUE DURANTE EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN INCORPORADO, FUERON
INCLUIDAS EN LA DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO DEL MISMO (ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D264000
| INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO A
TODAS SUS SOCIEDADES CONTROLADAS (ARTICULO 70 DE
LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D265000
| INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO A
SOCIEDADES QUE NO SEAN CONTROLADAS (ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D266000
| PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE
OTRAS SOCIEDADES CONTROLADAS, MAS DEL 50% DE LAS
ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD
(ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D267000
| PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A LA
FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES)
ESCINDIDA(S) (ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D268000
| PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE UNA SOCIEDAD DEJO DE SER CONTROLADA (ARTICULO
71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D269000
| CUANDO UNA SOCIEDAD CONTROLADA DEJO DE SERLO,
RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION AL
CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR EN
DECLARACION COMPLEMENTARIA DE DICHO EJERCICIO
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D270000
| DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA
DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 71 DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D271000
| EXISTEN SOCIEDADES CONTROLADAS QUE EN EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN DECLARADO EN
SUSPENSION DE ACTIVIDADES (ARTICULO 71 DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL
PERIODO QUE HA DURADO DICHA SUSPENSION POR CADA
SOCIEDAD CONTROLADA QUE SE ENCUENTRE EN EL
SUPUESTO Y, ADEMÁS, MENCIONE SI EN LOS ULTIMOS
CINCO AÑOS ALGUNA DE DICHAS SOCIEDADES
CONTROLADAS HA ESTADO EN SUSPENSION DE
ACTIVIDADES.
| | | 16D272000
| CUENTA CON LOS REGISTROS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION ACTUALIZADOS
| (SI, NO, N/A)
| | 16D273000
| DURANTE EL EJERCICIO SE DETERMINO EL MONTO DEL
IMPUESTO DIFERIDO POR CONSOLIDAR
| (SI, NO, N/A)
| | 16D274000
| SEÑALE SI LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA ENAJENO A OTRA SOCIEDAD DEL
GRUPO DE CONSOLIDACION, ACCIONES REPRESENTATIVAS
DEL CAPITAL SOCIAL CON DERECHO A VOTO DE ALGUNA DE
SUS SOCIEDADES CONTROLADAS O SUBCONTROLADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 16D275000
| INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA TRANSMITIR EL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL A OTRA SOCIEDAD
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL
RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD A LA QUE SE TRANSMITIO LA
AUTORIZACION QUE CORRESPONDA Y LA FECHA EN QUE
SURTIO EFECTOS FISCALES O LEGALES.
| | | 16D276000
| EN CASO AFIRMATIVO EN SU RESPUESTA AL INDICE
ANTERIOR INDICAR, EN CASO, DE SOCIEDAD(ES)
CONTROLADA(S), SI HUBIERON MODIFICACIONES EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
| (SI, NO, N/A)
| | 16D277000
| INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA DEJAR DE DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO Y EN SU CASO SI
DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS
DERIVADOS DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D278000
| INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
COLOCO EN ALGUNA CAUSAL DE DESCONSOLIDACION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D279000
| EN EL CASO DE QUE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
HAYAN PRESENTADO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
POR EL EJERCICIO REVISADO, LAS CONSIDERO PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO
DICTAMINADO
| (SI, NO, N/A)
| | 16D280000
| PRESENTO DECLARACION COMPLEMENTARIA DERIVADA DE
LAS MODIFICACIONES A LA UTILIDAD O PERDIDA FISCAL DE
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS POR PARTE DE LAS
AUTORIDADES FISCALES EN EL EJERCICIO DE SUS
FACULTADES DE COMPROBACION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D281000
| DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
ENCUENTRA VIGENTE LA AUTORIZACION OTORGADA PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D282000
| EN LA DETERMINACION DE LOS PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS SE DISMINUYERON DE LA UTILIDAD FISCAL
CONSOLIDADA, LAS PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE CORRESPONDAN A LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS ARTICULO 77, TERCER PARRAFO LISR PARA
2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D283000
| DERIVADO DE LA REVISION QUE EFECTUO EL CONTADOR
PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS, SE
EFECTUARON AJUSTES QUE AFECTARAN SU SITUACION
FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 16D284000
| CUMPLIO CON LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN LA
REGLA II.2.11.13. DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2013, PARA EFECTOS DEL LLENADO DEL ANEXO 22
DEL DICTAMEN FISCAL DEL EJERCICIO SUJETO A REVISION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D285000
| TIENE SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CONSOLIDADA
| (SI, NO, N/A)
| | 16D286000
| EL DOMICILIO FISCAL MANIFESTADO CUMPLE CON LO
DISPUESTO EN EL ARTICULO 10, FRACCION II DEL CFF
| (SI, NO, N/A)
| | 16D287000
| ALGUNA DE LAS SOCIEDADES COTROLADAS SE
ENCUENTRA EN LIQUIDACION EN TERMINOS DEL ARICULO
67, FRACCION IV DE LA LISR PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D288000
| EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS
REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER
CONSIDERADAS ENAJENACIONES
| (SI, NO, N/A)
| | 16D289000
| DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DEJO DE POSEER
MAS DEL 51% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE
ALGUNA O ALGUNAS DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS.
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADA QUE
CORRESPONDA, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
| | | 16D290000
| TIENE SALDO DE IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO
PAGADO EN EJERCICIOS ANTERIORES QUE TENGA
DERECHO A RECUPERAR
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO DIFERIDO (SOCIEDAD CONTROLADORA)
| | | Â
| Â
| | | 16D291000
| INTERPUSO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CON RESPECTO AL
IMPUESTO DIFERIDO QUE SE DEBE PAGAR A PARTIR DE
2010.
| (SI O NO)
| | 16D292000
| EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO EL
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO.
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| CALCULO Y ENTERO EL IMPUESTO DIFERIDO GENERADO EN
EL SEXTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, CONFORME A LO
DISPUESTO POR:
| | | 16D293000
| ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | 16D294000
| ARTICULO 71-A DE LA L.I.S.R. PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | 16D295000
| RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 16D296000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO F) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL, QUE SE HUBIERA GENERADO CON
MOTIVO DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D297000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO G) DE LA LEY EN CADA EJERCICIO
FISCAL, SEÑALANDO EL EJERCICIO EN QUE ESTE SE
GENERO.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D298000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO H) DE LA LEY POR CADA EJERCICIO
FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D299000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO I) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D300000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO J) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D301000
| CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO K) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, TANTO
DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA PROPIA
CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| APLICACION DE LA REGLA I.3.6.9. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D302000
| LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE GENERARON LAS PERDIDAS
FISCALES PUDIERON DISMINUIRLAS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015.
| (SI O NO)
| | 16D303000
| EL MONTO DE LAS PERDIDAS QUE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA DEJO DE CONSIDERAR EXCEDIO DE LAS
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE
DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| APLICACION DE LA REGLA I.3.6.10. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D304000
| RESTO EL MONTO DE LAS PERDIDAS FISCALES
CONSOLIDADAS GENERADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
PENDIENTES DE DISMINUIR, DEL MONTO DE LAS PERDIDAS
A QUE SE REFIERE EL PRIMER PARRAFO DE LA REGLA.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D305000
| REDUJO EL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA.
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| APLICACION DE LA REGLA I.3.6.11. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D306000
| INCREMENTO EL SALDO DE LA CUFINCO CON EL MONTO DE
LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES POR LAS QUE PAGO EL
IMPUESTO A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 78 QUINTO
PARRAFO DE LA LEY DEL ISR PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D307000
| INCREMENTO CON EL MISMO SALDO DE LA CUFINCO EL
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUFINCO A QUE SE REFIERE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 71-A DE LA LEY DEL ISR PARA
2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| APLICACION DE LA REGLA I.3.6.12. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D308000
| ACREDITO EL I.S.R. ENTERADO, QUE SE DETERMINO
CONFORME A LA FRACCION VII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LISR O CONFORME A LO DISPUESTO
EN EL ARTICULO 78, SEGUNDO O TERCER PARRAFOS DE
DICHA LEY DEL ISR PARA 2013, CONTRA EL I.S.R.
CONSOLIDADO DEL EJERCICIO FISCAL 2015.
| (SI, NO, N/A)
| (Continúa en la Cuarta Sección)
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