ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Sexta Sección).

(Viene de la Cuarta Sección)
 
MAS:
 
 
16410005000000
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION
DE ACCIONES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
16410006000000
UTILIDAD A QUE SE REFIERE EL INCISO C) DE LA
FRACCIN II DEL ARTCULO 71-A DE LA LEY DEL
ISR
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
16410007000000
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS NO
PROVENIENTES DE CUFIN
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
16410008000000
IMPUESTO DIFERIDO DETERMINADO
 
 
 
EL ANEXO No. 42 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
42.- PARTIDAS POR DETERMINACION DEL ISR
DIFERIDO DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO
EN LOS ARTICULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R.
(IMPORTE DE LA BASE) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS
EN PESOS)
R.F.C.
PERDIDAS
FISCALES DE
EJERCICIOS
ANTERIORES DE
LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16420000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16420001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
PERDIDAS
PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE
ACCIONES
UTILIDAD A QUE SE
REFIERE EL INCISO C) DE
LA FRACCION II DEL
ARTICULO 71-A DE LA
L.I.S.R.
DIVIDENDOS NO
PROVENIENTES DE
CUFIN
 
EL ANEXO No. 43 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
43.- PARTIDAS POR DETERMINACION DEL ISR
DIFERIDO DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO
EN LOS ARTICULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R.
(IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
PERDIDAS
FISCALES DE
EJERCICIOS
ANTERIORES DE
LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
Y DE LA
SOCIEDAD
CONTROLADORA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16430000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16430001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MAS: PERDIDAS
PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE
ACCIONES
MAS: UTILIDAD A QUE
SE REFIERE EL INCISO C)
DE LA FRACCION II DEL
ARTICULO 71-A DE LA
L.I.S.R.
MAS: DIVIDENDOS NO
PROVENIENTES DE
CUFIN
IGUAL A: IMPUESTO
DIFERIDO
DETERMINADO
EL ANEXO No. 44 CONSTA DE 5 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
44.- REGISTRO DE CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA Y
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(CIFRAS EN PESOS)
SALDO DEL REGISTRO DE
LA CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA DE LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y DE LA
CONTROLADORA AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2009
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL DE CONTROLADAS Y
CONTROLADORA
 
 
 
 
16440000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16440001000000
SUMA DE SALDOS DE REGISTROS DE CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA DE CONTROLADAS Y CONTROLADORA
 
 
 
 
 
REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA
 
 
 
 
16440002000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
 
 
MAS:
 
16440003000000
INCREMENTO A QUE SE REFIERE EL SEGUNDO PÁRRAFO
DEL INCISO A) DE LA FRACCIN II DEL ARTCULO 71-A DE LA
LEY DEL ISR
 
16440004000000
DIVIDENDOS POR LOS QUE SE PAGO EL IMPUESTO A QUE SE
REFIERE EL PENLTIMO PÁRRAFO DEL ARTCULO 78 DE LA
LEY DEL ISR
 
16440005000000
INCREMENTO CONFORME A LA REGLA I.3.6.10 DE LA RMF
PARA 2013
 
16440006000000
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA
 
16440007000000
DIFERENCIA (SALDO DEL INDICE 16440001000000 MENOS
SALDO DEL INDICE 16440006000000)
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
PARTICIPACIN QUE
CORRESPONDA AL
CIERRE DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR AL
QUE CORRESPONDA EL
PAGO DEL IMPUESTO
DIFERIDO
SALDO DEL REGISTRO
DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA
EN LA PARTICIPACIN
CORRESPONDIENTE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
45.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
REINVERTIDA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
SALDO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA
REINVERTIDA
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
RAZON SOCIAL CONTROLADAS Y CONTROLADORA
 
 
 
 
16450000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16450001000000
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA REINVERTIDA
 
 
EL ANEXO No. 46 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
46.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO POR
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS
PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL
SEGUNDO PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA
L.I.S.R.. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
FECHA DE
DISTRIBUCION
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16460000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16460001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
MONTO DEL
DIVIDENDO O
UTILIDAD
DISTRIBUIDO
POR: FACTOR
APLICABLE DE
CONFORMIDAD A
LAS DIPOSICIONES
VIGENTES EN EL
EJERCICIO FISCAL
DE DISTRIBUCION
IGUAL:
RESULTADO
POR: TASA DE
IMPUESTO VIGENTE
EN EL EJERCICIO
FISCAL DE
DISTRIBUCION
IGUAL: IMPUESTO
CORRESPONDIENT
E AL DIVIDENDO O
UTILIDAD
DISTRIBUIDA
 
EL ANEXO No. 47 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
47.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO POR
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS
PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL
TERCER PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA L.I.S.R.
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
FECHA DE
DISTRIBUCION
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16470000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16470001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DEL DIVIDENDO
O UTILIDAD DISTRIBUIDO
POR: FACTOR DE
ACTUALIZACION
IGUAL: MONTO DEL
DIVIDENDO
ACTUALIZADO
POR: FACTOR
APLICABLE DE
CONFORMIDAD CON LAS
DISPOSICIONES
VIGENTES EN EL
EJERCICIO FISCAL EN
QUE DEBA PAGARSE EL
IMPUESTO DIFERIDO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
IGUAL: RESULTADO
POR: TASA DE IMPUESTO
VIGENTE EN EL EJERCICIO
FISCAL EN QUE DEBA
PAGARSE EL IMPUESTO
DIFERIDO
IGUAL: IMPUESTO
DETERMINADO
 
EL ANEXO No. 48 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
48.- INFORMACION QUE DEBEN REVELAR LAS
SOCIEDADES CONTROLADORAS RESPECTO DEL
CALCULO DEL IMPUESTO DIFERIDO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
SALDO DE LA
CUFIN DE LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
LA
CONTROLADORA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL
 
 
 
 
 
 
16480000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16480001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
SALDO DE LA CUFINCO
SALDO DE LA
CUFINCORE
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA
REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN
AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL
CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA
PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL
ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS
ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE
EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
COMENTARIOS
 
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017
 
 
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA
LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16490000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO
DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
16490001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE
LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS
PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
 
 
16490002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES
RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL
CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON
REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS
IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
 
 
16490003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE
AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
16490004000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS
NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER
REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA
FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO
SIGUIENTE:
 
 
16490005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
16490006000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
16490007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
 
16490008000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
16490009000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
16490010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
16490011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
16490012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
16490013000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO.
(SI, NO, N/A)
 
16490014000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN
LOS INDICES 16490005000000 AL 16490013000000,
INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
16490015000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO
AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 16490004000000,
REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
16490016000000
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCIN EN MATERIA FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
 
 
16490017000000
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIN EN
MATERIA FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
16490018000000
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
16490019000000
EVALUO LA ADECUACIN DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
16490020000000
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO
POR ESCRITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
16490021000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 16D124000 A 16D134000, DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES
CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
16490022000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
16490023000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 16D135000 A 16D166000, DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
16490024000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
 
 
 
 
 
 
16490025000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y
RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTCULO
NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X)
(SI, NO, N/A)
 
16490026000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTCULO NOVENO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR
2014, FRACCIN X)
(SI, NO, N/A)
 
16490027000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTCULO 76, FRACCIN VI, DE LA
LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
16490028000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES (ARTCULO 178, DE LA LEY
DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
16490029000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES
DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE
LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
16490030000000
DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA
EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y
COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA
DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR
PARTE DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
 
16490031000000
EN RELACION CON LA OBLIGACION ESTABLECIDA
EN EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO, FRACCION
VI DE LA LEY VIGENTE PARA 2013 Y DE
CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL
ARTICULO 52 DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION Y CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORIA, DIGA SI SE ALLEGO DE LA
EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y
COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA
INFORMACION CORRESPONDIENTE EN RELACION
CON LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO
(SI, NO, N/A)
 
16490032000000
DIGA SI, DE ACUERDO CON LAS NORMAS Y
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA Y CON EL
ALCANCE QUE CONSIDERO ADECUADO, VERIFICO
SI LA SOCIEDAD CONTROLADORA, EFECTUO EN EL
EJERCICIO FISCAL DE 2014, EL CALCULO Y ENTERO
DEL IMPUESTO DIFERIDO QUE LE CORRESPONDIA,
CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
16490033000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 16D350000 A 16D355000, DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
16490034000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
 
 
 
 
 
16490035000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 16D356000 A 16D369000, DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
 
16490036000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE
CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO
SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
 
 
 
 
16500000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
16500001000000
DETECTO ALGUNA INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
16500002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 16170096000000 Y/O
16170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y
HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO
ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
16500003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA
AFIRMATIVA EL INDICE 16500002000000, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR)
 
 
 
 
16500004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
16500005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
16500006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA
OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO
UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
16500007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO
SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
16500008000000 A 16500019000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
16170036000000 DEL ANEXO 17
 
 
 
 
16500008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
16500009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 179 DE LA LISR.
(SI O NO)
 
16500010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
16500011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES
O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE
OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
16500017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
16500018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16500019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
16500020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE
SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS
DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
16500021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
16500022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
16500023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
16500024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16500025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
 
 
 
 
16500026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR
(ANEXO 9 DIM)
(SI, NO, N/A)
16500027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76
FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA).
(SI, NO, N/A)
16500028000000
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL
CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO
INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA
INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
(SI, NO, N/A)
 
16500029000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
16500030000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
16500031000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
16500032000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE
2016 PRESENTADAS EN 2017
 
 
 
 
16500033000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES
RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
16500034000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES
RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DE 2016
(SI, NO, N/A)
16500035000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO
EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
16500036000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO
DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE
PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76
FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
16500037000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
16500038000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE
COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
(SI, NO, N/A)
16500039000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
16500040000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
16500041000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 16500037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
 
 
16500042000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
16500043000000
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN
TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA
3.9.1.3.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO
11 DE LA LISR)
 
 
 
 
16500044000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 16170064000000 Y/O
16170065000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
16500045000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE
QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO
DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR
LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA
UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
(SI O NO)
16500046000000
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL,
POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE
LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
16500047000000
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL
 
 
 
 
16500048000000
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES ENTRE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS,
MEDIANTE LAS CUALES SE HAYAN ENAJENADO TERRENOS,
INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE
OTRAS OPERACIONES, SE HAYAN REALIZADO CONFORME A
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 215 DE LA LISR VIGENTE
PARA 2013 (ARTICULO 72, FRACCION V DE LA LISR VIGENTE
PARA 2013) (PARA SOCIEDADES CONTROLADORAS)
(SI, NO, N/A)
 
16500049000000
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES ENTRE LA SOCIEDAD
CONTROLADA CON LA SOCIEDAD CONTROLADORA Y/O CON
SOCIEDADES CONTROLADAS, MEDIANTE LAS CUALES SE
HAYAN ENAJENADO TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y
PARTES SOCIALES, ENTRE OTRAS OPERACIONES, SE HAYAN
REALIZADO CONFORME A LO PREVISTO POR EL ARTICULO
215 DE LA LISR PARA 2013 (ARTICULO 76, FRACCION VI DE LA
LISR VIGENTE PARA 2013) (PARA SOCIEDADES
CONTROLADAS)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 182 DE LA
LISR)
 
 
 
 
16500050000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN
PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE
ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE
MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES
(SI, NO, N/A)
16500051000000
VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA
DE ALBERGUE
(SI O NO)
16500052000000
VERIFICO, EN EL CASO DE QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO
EL PROGRAMA DE ALBERGUE, QUE EL CONTRIBUYENTE
HUBIERA DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA
CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 182 APLICADO POR EL CONTRIBUYENTE, ES
DECIR, CON LOS PARRAFOS:
 
16500053000000
PRIMERO, FRACCION I
(SI, NO, N/A)
16500054000000
PRIMERO, FRACCION II
(SI, NO, N/A)
16500055000000
SEGUNDO (PRESENTACION OPORTUNA DE LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES DE MAQUILA)
(SI O NO)
 
16500056000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESTA LTIMA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS REGISTRADAS EN
CONTABILIDAD DEL CONTRIBUYENTE, INCLUSO EN CUENTAS
DE ORDEN
(SI O NO)
16500057000000
ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16500058000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 16170165000000 A
16170170000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS,
MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16500059000000
VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE
DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO PRIMERO DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
16500060000000
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA,
HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
(SI, NO, N/A)
16500061000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE
(INDICES 16500059000000 A 16500060000000) MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
B.    FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DE CREDITO (BANCOS), POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2017.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACION
 
 
 
 
 
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
41A000000
RFC
 
41A001000
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
41A002000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
41A003000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
41A004000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
41A005000
CODIGO POSTAL:
 
 
41A006000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
41A007000
CIUDAD O POBLACION:
 
41A008000
TELEFONO:
 
41A009000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
41A010000
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
41A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
 
 
 
 
41A012000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTADOR PUBLICO:
 
 
 
 
41B000000
RFC
 
41B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
 
41B002000
CURP:
 
41B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
41B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
41B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
41B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
41B007000
CODIGO POSTAL:
 
41B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
41B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
41B010000
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
 
41B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
41B012000
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI:
 
41B013000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
 
41B014000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
41B015000
RFC DEL DESPACHO:
 
41B016000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
41B017000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
41C000000
RFC:
 
41C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
 
 
 
41C002000
NACIONAL
 
41C003000
EXTRANJERO:
 
41C004000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
41C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
41C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
41C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
41C008000
CODIGO POSTAL:
 
41C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
41C010000
CIUDAD O POBLACION:
 
41C011000
TELEFONO
 
41C012000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
41C013000
NUMERO DE ESCRITURA
 
41C014000
NUMERO DE NOTARIA
 
41C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
41C016000
FECHA DEL PODER
 
41C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO,
MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE
ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA.
 
 
 
 
41C018000
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS GENERALES
 
 
 
 
41D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
 
 
 
41D001000
ADMINISTRACION
 
 
 
 
41D002000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
41D003000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
 
 
41D004000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
 
 
 
41D005000
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 41D002000, 41D003000 Y 41D004000 ANTERIORES,
MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL
DICTAMEN
(DATO)
 
 
 
41D006000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
(SI O NO)
41D007000
PRIMER DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
41D008000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
 
 
 
41D009000
EMPRESA FILIAL
(SI O NO)
41D010000
EMPRESA SUBSIDIARIA
(SI O NO)
 
 
 
41D011000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
41D012000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
41D013000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
41D014000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
41D015000
TIPO DE OPINION
 
 
 
 
 
 
INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O
MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPININ POR ESCRITO:
 
41D016000
RFC 1
(RFC)
41D017000
RFC 2
(RFC)
41D018000
RFC 3
(RFC)
41D019000
RFC 4
(RFC)
41D020000
RFC 5
(RFC)
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
41D021000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13)
(SI O NO)
41D022000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES
(SI O NO)
41D023000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
(SI O NO)
 
 
 
 
 
41D024000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A
QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA
LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
(SI O NO)
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
 
 
 
41D025000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO
VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y
ADUANERAS
(SI O NO)
41D026000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
(DATO)
 
 
 
41D027000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE
LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
41D028000
SE TRATA DE:
 
41D029000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
(SI, NO, N/A)
41D030000
NMERO DE OFICIO 1
(DATO)
41D031000
FECHA DEL OFICIO 1
(DD/MM/AAAA)
41D032000
NMERO DE OFICIO 2
(DATO)
41D033000
FECHA DEL OFICIO 2
(DD/MM/AAAA)
41D034000
NMERO DE OFICIO 3
(DATO)
41D035000
FECHA DEL OFICIO 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
41D036000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
(SI O NO)
41D037000
NUMERO DE RESOLUCION 1
(DATO)
41D038000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
(DD/MM/AAAA)
41D039000
NUMERO DE RESOLUCION 2
(DATO)
41D040000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
(DD/MM/AAAA)
41D041000
NUMERO DE RESOLUCION 3
(DATO)
41D042000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
41D043000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (NORMAL)
(DD/MM/AAAA)
41D044000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
41D045000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE
TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 9)
(SI O NO)
41D046000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)
(SI O NO)
41D047000
CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
16)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
41D048000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
41D049000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 41D048000, CUENTA CON
LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO
ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
(SI O NO)
41D050000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
41D051000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
41D052000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
41D053000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
41D054000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
 
 
 
 
41D055000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
41D056000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
(SI O NO)
41D057000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
41D058000
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL
LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE
OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO
EL EJERCICIO FISCAL REVISADO
(SI, NO, N/A)
41D059000
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE
CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE
CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL
DE LA FEDERACIN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
41D060000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE
41D060000 INDIQUE:
 
41D061000
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O
JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A
DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
41D062000
EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 41D060000 TIENE ALGUN
CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
 
41D063000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
41D064000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
41D065000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
41D066000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
41D067000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
 
 
 
41D068000
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
CONTABILIDAD ELECTRONICA
 
 
 
 
 
41D069000
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTCULO
28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU
REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
 
 
 
41D070000
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS
O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL
CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
41D071000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION
EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES
QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32
FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D072000
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
41D073000
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS
RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
41D074000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS
PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO
32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
41D075000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL
PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES
CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS
ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O
LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO,
INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
41D076000
DIARIO
(SI O NO)
41D077000
MAYOR
(SI O NO)
41D078000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
41D079000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
41D080000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN
LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE
(ARTICULO 24 LISR)
(SI O NO)
41D081000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE
ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO
REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
41D082000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA
RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE
GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
(SI O NO)
41D083000
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
(SI O NO)
 
NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
 
 
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
 
 
 
 
41D084000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
41D085000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
41D086000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO
CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76
FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D087000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D088000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
41D089000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D090000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN
LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN
MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS
DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN
MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D091000
ACUMULO EN EL EJERCICIO LA TOTALIDAD DE LAS
COMISIONES COBRADAS POR CREDITOS OTORGADOS
(SI, NO, N/A)
41D092000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA
AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES
(SI O NO)
41D093000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMUL LOS INGRESOS POR
INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL
(SI O NO)
41D094000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA
EN LA FRACCIN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
41D095000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA
EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
 
41D096000
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PREST
SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O
DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN
INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIN DE
RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE
SOCIEDADES DE INVERSIN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL
APLICABLE.
(SI O NO)
41D097000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN
TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA
FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE
PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
41D098000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
41D099000
POR EL EJERCICIO 2013 EJERCIO LA OPCIN DE
DEDUCCION PREVISTA EN EL ARTICULO 53 DE LA LISR EN
VIGOR HASTA ESE EJERCICIO.
(SI O NO)
41D100000
SALDO ACUMULADO DE LAS RESERVAS PREVENTIVAS
GLOBALES, POR LAS QUE EJERCIO LA OPCION ARRIBA
SEÑALADA, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
(IMPORTE)
41D101000
SALDO ACUMULADO DE LAS RESERVAS PREVENTIVAS
GLOBALES, POR LAS QUE EJERCIO LA OPCION ARRIBA
SEÑALADA, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(IMPORTE)
41D102000
EJERCIO LA OPCION PARA CONSIDERAR COMO NO
ACUMULABLE EL VALOR DIFERENCIAL ENTRE LOS SALDOS
ACUMULADOS ARRIBA SEÑALADOS, EN LOS TERMINOS DE
LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR EN VIGOR A
PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2014
(SI O NO)
 
41D103000
EN CASO QUE LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR
SEA POSITIVA, PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA
INFORMACIN ANUAL QUE SE ENCUENTRA OBLIGADO A
PRESENTAR.
(SI O NO)
41D104000
DURANTE EL EJERCICIO, CONSIDERO COMO INGRESO
ACUMULABLE ALGUN MONTO A TTULO DE RESERVAS
PREVENTIVAS GLOBALES
(SI O NO)
41D105000
QUE MONTO CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE
(IMPORTE)
41D106000
CONTRA DICHO INGRESO ACUMULABLE, DISMINUYO
EXCEDENTES ACTUALIZADOS DE RESERVAS PREVENTIVAS
GLOBALES PENDIENTES DE DEDUCIR.
(SI O NO)
41D107000
QUE MONTO DISMINUYO
(IMPORTE)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
41D108000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
41D109000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA
COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27
FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
41D110000
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES
QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS,
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE
LA LEY).
(SI, NO, N/A)
41D111000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 LTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
41D112000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE
CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
41D113000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
41D114000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE
REQUISITOS DE DEDUCCIN QUE ESTABLECE EL ARTCULO
27 DE LA LEY.
(SI O NO)
 
41D115000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y
PRIMAS DE ANTIGEDAD.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
41D116000
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS
DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD,
QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL
ARTCULO 29, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL
EJERCICIO REVISADO
(IMPORTE)
41D117000
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA
INVERSIN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS
PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES
DE PERSONAL
(SI O NO)
41D118000
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE
EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS
CRDITOS
(SI O NO)
 
 
 
 
 
41D119000
REALIZ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
(SI O NO)
41D120000
SE REALIZARON CON FINES DE:
 
41D121000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES
DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
41D122000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
41D123000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
41D124000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA
DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
41D125000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
41D126000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
41D127000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
(SI, NO, N/A)
41D128000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
41D129000
EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS
POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO
PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION
LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE ESTA
LEY (ARTICULO 53 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
41D130000
DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES RESERVAS ADICIONALES
A LAS DERIVADAS DE CALIFICACIN DE CARTERA
CREDITICIA
(SI, NO, N/A)
41D131000
EFECTU EN EL EJERCICIO, OPERACIONES DE COMPRA O
VENTA DE CARTERA CREDITICIA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
41D132000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
41D133000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
41D134000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:
 
41D135000
FUSIONANTE: RFC
(RFC)
41D136000
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:
 
41D137000
FUSIONADA 1: RFC
(RFC)
41D138000
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D139000
FUSIONADA 2: RFC
(RFC)
41D140000
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D141000
FUSIONADA 3: RFC
(RFC)
41D142000
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D143000
FUSIONADA 4: RFC
(RFC)
41D144000
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D145000
FUSIONADA 5: RFC
(RFC)
41D146000
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D147000
FUSIONADA 6: RFC
(RFC)
41D148000
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D149000
FUSIONADA 7: RFC
(RFC)
41D150000
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
41D151000
FUSIONADA 8: RFC
(RFC)
41D152000
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D153000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
41D154000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
41D155000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
41D156000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL
ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION
ACCIONARIA.
 
 
 
 
41D157000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
41D158000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE
 
41D159000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
41D160000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
41D161000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
 
 
 
41D162000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
41D163000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D164000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D165000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D166000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
41D167000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D168000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D169000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D170000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
41D171000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D172000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D173000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
41D174000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
41D175000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D176000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D177000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D178000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
41D179000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D180000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D181000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D182000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
41D183000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D184000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D185000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
41D186000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
41D187000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D188000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D189000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D190000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
41D191000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D192000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D193000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D194000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
41D195000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D196000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D197000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D198000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
41D199000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D200000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D201000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
41D202000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
41D203000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
41D204000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
41D205000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
41D206000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y
RFC DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
41D207000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
41D208000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
41D209000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
41D210000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
41D211000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
 
41D212000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
41D213000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
41D214000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
41D215000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y
ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE
CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE
CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS
POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
(SI O NO)
41D216000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE
POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
41D217000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
41D218000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE,
VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y
CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU
ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
41D219000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(PAISES)
 
41D220000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(PAISES)
41D221000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(PAISES)
41D222000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
41D223000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO
CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
41D224000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN,
DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES
CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN EN ELLAS, ASI
COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE
SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
41D225000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
41D226000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
41D227000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
41D228000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
41D229000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
41D230000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DEDICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
41D231000
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
41D232000
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA
DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y
EXENTOS.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
 
 
 
41D233000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
41D234000
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIN DE LOS
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
(SI O NO)
41D235000
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIN DE LA
PROPORCIN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR
INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS.
(SI O NO)
41D236000
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACIN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
41D237000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
2017
2016
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
41010000000000
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
41010001000000
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
41010002000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
 
41010003000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41010004000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
41010005000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
41010006000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
41010007000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
41010008000000
PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41010009000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
41010010000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
 
41010011000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41010012000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
ACTIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
41010013000000
CREDITOS COMERCIALES
 
 
41010014000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
41010015000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
41010016000000
CREDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
41010017000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
41010018000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
41010019000000
CREDITOS COMERCIALES
 
 
41010020000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
41010021000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
41010022000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
41010023000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
41010024000000
CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
41010025000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
41010026000000
CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010027000000
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
41010028000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL
COBRO
 
 
 
 
 
 
41010029000000
DERECHOS DE COBRO (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010030000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010031000000
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
 
41010032000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010033000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
41010034000000
BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010035000000
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
41010036000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
41010037000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA
LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41010038000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
41010039000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
41010040000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
41010041000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
41010042000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
41010043000000
INTANGIBLES
 
 
41010044000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
41010045000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
41010046000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
41010047000000
DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
41010048000000
DEPOSITOS A PLAZO
 
 
41010049000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
41010050000000
CUENTA GLOBAL DE CAPTACIN SIN MOVIMIENTOS
 
 
 
 
 
 
41010051000000
TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
41010052000000
DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
41010053000000
DE CORTO PLAZO
 
 
41010054000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
41010055000000
TOTAL DE PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
41010056000000
ACREEDORES POR REPORTO
 
 
 
 
 
 
41010057000000
PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
41010058000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
41010059000000
PRESTAMOS DE VALORES
 
 
41010060000000
DERIVADOS
 
 
41010061000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
41010062000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41010063000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
41010064000000
CON FINES DE COBETURA
 
 
 
 
 
 
41010065000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
41010066000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
41010067000000
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
41010068000000
RECURSOS DE APLICACIN RESTRINGIDA
RECIBIDOS DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
41010069000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41010070000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
41010071000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
41010072000000
IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
 
 
41010073000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
41010074000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
41010075000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
41010076000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
41010077000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
41010078000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
41010079000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
41010080000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
41010081000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
41010082000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES POR PAGAR
 
 
41010083000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU
ORGANO DE GOBIERNO
 
 
41010084000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
41010085000000
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN
 
 
41010086000000
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN
EFECTIVO
 
 
41010087000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
41010088000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
41010089000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
41010090000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41010091000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
41010092000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
41010093000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41010094000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
41010095000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
41010096000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
41010097000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE
GOBIERNO
 
 
41010098000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
41010099000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
41010100000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
41010101000000
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
41010102000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
41010103000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
41010104000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41010105000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
41010106000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
41010107000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
41010108000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
41010109000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
41010110000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
41010111000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
41010112000000
TOTAL CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
41010113000000
TOTAL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
41010114000000
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
41010115000000
AVALES OTORGADOS
 
 
41010116000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
41010117000000
COMPROMISOS CREDITICIOS
 
 
41010118000000
BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO
 
 
41010119000000
AGENTE FINANCIERO DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
41010120000000
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
 
 
41010121000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
41010122000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O
ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD
 
 
41010123000000
OPERACIONES DE BANCA DE INVERSION POR
CUENTA DE TERCEROS (NETO)
 
 
41010124000000
INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS
DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
41010125000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
41010126000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL 2017
PARTES
RELACIONADAS
2017
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA
INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
41020000000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020001000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020002000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
41020003000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020004000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
41020005000000
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
41020006000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020007000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020008000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
41020009000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
41020010000000
SUBSIDIOS (APLICABLE PARA INSTITUCIONES DE
BANCA DE DESARROLLO)
 
 
 
 
 
 
41020011000000
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
41020012000000
UTILIDAD DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
41020013000000
PERDIDA DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020014000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y
NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
41020015000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
41020016000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020017000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
41020018000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
41020019000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41020020000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
41020021000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
41020022000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
41020023000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
41020024000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2017
TOTAL 2016
PARTES
RELACIONADAS 2016
PARTES NO
RELACIONADAS 2016
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 18 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL
SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
POR SU ORGANO
DE GOBIERNO
 
 
 
 
41030000000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS
 
 
 
 
 
 
41030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
41030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
41030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
41030004000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
41030005000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
41030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
41030008000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
41030009000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
41030010000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
41030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41030012000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
 
 
 
 
41030013000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
41030014000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
 
 
 
 
41030015000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41030016000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
41030017000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS
 
 
 
 
 
 
41030018000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
41030019000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
 
41030020000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
41030021000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
41030022000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
41030023000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41030024000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
41030025000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
41030026000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
41030027000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
41030028000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41030029000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
 
 
 
 
41030030000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
41030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
 
 
 
 
41030032000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41030033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
41030034000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA
DE ACCIONES
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
PARTE III
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
TITULOS
DISPONIBLES
PARA LA VENTA
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE
FLUJOS DE
EFECTIVO
CAPITAL GANADO:
EFECTO
ACUMULADO POR
CONVERSION
CAPITAL GANADO:
REMEDICIONES
POR BENEFICIOS
DEFINIDOS A LOS
EMPLEADOS
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL GANADO
CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
2017
2016
 
 
 
 
41040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
41040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
 
 
 
 
 
 
41040002000000
PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO ASOCIADOS A
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
41040003000000
DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
41040004000000
AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
41040005000000
PROVISIONES
 
 
41040006000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
 
 
41040007000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y
NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
41040008000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
41040009000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN
FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41040010000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
41040011000000
CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
 
 
41040012000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
41040013000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
41040014000000
CAMBIO EN PRESTAMOS DE VALORES (ACTIVO)
 
 
41040015000000
CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
 
 
41040016000000
CAMBIO EN CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
41040017000000
CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
(NETO)
 
 
41040018000000
CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
41040019000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
41040020000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
41040021000000
CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL
 
 
41040022000000
CAMBIO EN PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
41040023000000
CAMBIO EN ACREEDORES POR REPORTO
 
 
41040024000000
CAMBIO EN PRESTAMO DE VALORES (PASIVO)
 
 
41040025000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
 
 
41040026000000
CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVOS)
 
 
 
41040027000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
41040028000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON
CARACTERISTICAS DE PASIVO
 
 
41040029000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
41040030000000
CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE
PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACIN)
 
 
41040031000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
(DEVOLUCIONES)
 
 
41040032000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
41040033000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
41040034000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
41040035000000
COBROS POR DISPOSICION DE PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
41040036000000
PAGOS POR ADQUISICION DE PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
41040037000000
COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL
CONJUNTO
 
 
41040038000000
PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL
CONJUNTO
 
 
41040039000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS INVESIONES
PERMANENTES
 
 
41040040000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENTES
 
 
41040041000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
41040042000000
PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES
 
 
41040043000000
COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA
DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41040044000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
41040045000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
41040046000000
COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
 
41040047000000
PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
41040048000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
41040049000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
41040050000000
COBROS POR EMISION DE ACCIONES
 
 
41040051000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
41040052000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
41040053000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES
PROPIAS
 
 
41040054000000
COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
 
 
 
41040055000000
PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
 
 
41040056000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
41040057000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
41040058000000
INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41040059000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO
DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA
CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL
Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
41040060000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE
CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
41040061000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU
VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU
VALOR RAZONABLE
 
 
41040062000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS
SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE
CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN
LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN
ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
41040063000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41040064000000
TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
41040065000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
41040066000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
2017
2016
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
41050000000000
BANCOS
 
 
41050001000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
 
 
 
 
 
 
41050002000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
41050003000000
EFECTIVO
 
 
41050004000000
VALORES
 
 
41050005000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
41050006000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
41050007000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
41050008000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41050009000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
41050010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41050011000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
41050012000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN
OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
 
41050013000000
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE
COBERTURA
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050014000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
41050015000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
41050016000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050017000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050018000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
41050019000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
41050020000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050021000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050022000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050023000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050024000000
PERSONALES
 
 
41050025000000
NOMINA
 
 
41050026000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050027000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050028000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050029000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050030000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050031000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050032000000
PERSONALES
 
 
41050033000000
NOMINA
 
 
41050034000000
AUTOMOTIRZ
 
 
41050035000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050036000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050037000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050038000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050039000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050040000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050041000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050042000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050043000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050044000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
 
41050045000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050046000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050047000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050048000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050049000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050050000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
41050051000000
CREDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
41050052000000
TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO
VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
41050053000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
41050054000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
41050055000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050056000000
TOTAL DE CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050057000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050058000000
PERSONALES
 
 
41050059000000
NOMINA
 
 
41050060000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050061000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050062000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050063000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050064000000
TOTAL DE CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
41050065000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050066000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050067000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050068000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050069000000
TOTAL DE CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
41050070000000
TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO
VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL
CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050071000000
CREDITOS COMERCIALES
 
 
41050072000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
41050073000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
41050074000000
TOTAL DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO
DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050075000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
 
PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050076000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
41050077000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
 
 
 
 
41050078000000
TOTAL DE PREMIOS POR COLOACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050079000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
NETO
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
41050080000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
41050081000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
41050082000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
41050083000000
VALORIZACION DE CREDITO EN VSM
 
 
 
 
 
 
 
41050084000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
41050085000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS
POR INTRESES
 
 
 
 
 
 
41050086000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
41050087000000
INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD
INMEDIATA
 
 
 
 
 
 
41050088000000
INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
41050089000000
INTERESES POR TITULOS DE CREDITOS EMITIDOS
 
 
 
 
 
 
41050090000000
INTERESES POR PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y
DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
 
 
 
 
41050091000000
DE CONVERSION FORZOSA
 
 
41050092000000
DE CONVERSION POR DECISION DEL TENEDOR
 
 
41050093000000
DE CONVERSION POR DECISION DE LA ENTIDAD
EMISORA
 
 
41050094000000
NO CONVERTIBLES
 
 
 
 
 
 
41050095000000
TOTAL DE INTERESES POR OBLIGACIONES
SUBORDINADAS
 
 
 
 
 
 
41050096000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN
OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
41050097000000
GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE
COBERTURA
 
 
 
 
 
 
41050098000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO
DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050099000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
 
41050100000000
OBLIGACIONES SUBODINADAS
 
 
 
 
 
 
41050101000000
TOTAL DE DESCUENTOS POR COLOCACION DE
DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050102000000
GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050103000000
COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL
OTORGAMIENTO DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
41050104000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
41050105000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
41050106000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
 
 
 
 
 
41050107000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
41050108000000
INTERESES A CARGO ASOCIADOS CON LA CUENTA
GLOBAL DE CAPTACIN SIN MOVIMIENTOS
 
 
 
 
 
 
41050109000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS
POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
41050110000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONTARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
41050111000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MAGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
41050112000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
 
 
 
 
 
 
41050113000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
41050114000000
TOTAL DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACION
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050115000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
41050116000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
41050117000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050118000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050119000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
41050120000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
41050121000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050122000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050123000000
TOTAL DE CEDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050124000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050125000000
PERSONALES
 
 
41050126000000
NOMINA
 
 
41050127000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050128000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050129000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050130000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050131000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIOS
 
 
 
 
 
 
41050132000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050133000000
PERSONALES
 
 
41050134000000
NOMINA
 
 
41050135000000
AUTOMOTIRZ
 
 
41050136000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050137000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050138000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050139000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050140000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVINDA SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050141000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050142000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050143000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050144000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050145000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050146000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050147000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050148000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050149000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050150000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050151000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
41050152000000
CRDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
41050153000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050154000000
OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES
 
 
 
 
 
 
41050155000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA
CALIFICACION
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
41050156000000
PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA
DE VIVIENDA VENCIDA
 
 
 
41050157000000
POR SOBRETASA EN BONOS GUBERNAMENTALES.
ESQUEMA DE DESCUENTOS EN LOS PAGOS
OPORTUNOS Y ANICIPADOS
 
 
41050158000000
POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE
INFORMACION CREDITICIA)
 
 
41050159000000
POR INERESES DEVENGADOS SOBRE CREDTIOS
VENCIDOS
 
 
41050160000000
ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL
BANCARIA Y DE VALORES
 
 
41050161000000
RECONOCIDA POR LA COMISION NACIONAL
BANCARIA Y DE VALORES
 
 
41050162000000
OTRAS ESTIMACIONES
 
 
 
 
 
 
41050163000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
41050164000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
41050165000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
OPERACIONES DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
41050166000000
OPERACIONES QUIROGRAFARIAS
 
 
41050167000000
OPERACIONES PRENDARIAS
 
 
41050168000000
CREDITOS PUENTE
 
 
41050169000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO,
DESCUENTO O CESIN DE DERECHOS DE
CRDITO
 
 
41050170000000
OPERACIONES DE ARENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
41050171000000
OPERACIONES CON GARANTA HIPOTECARIA
 
 
41050172000000
CRDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIN CON
FUENTE DE PAGO PROPIA
 
 
41050173000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41050174000000
TOTAL DE ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
41050175000000
CRDITOS INTERBANCARIOS
 
 
41050176000000
CRDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO
BANCARIAS
 
 
 
 
 
 
41050177000000
TOTAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050178000000
CRDITOS AL GOBIERNO FEDERAL O CON SU
GARANTA
 
 
41050179000000
CRDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU
GARANTA
 
 
41050180000000
CRDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL
ESTADO
 
 
41050181000000
CRDITOS A ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS O
DESCONCENTRADOS SIN GARANTA DEL
GOBIERNO FEDERAL, ESTADOS O MUNICIPIOS
 
 
 
 
 
 
41050182000000
TOTAL DE ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050183000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDAD EMPESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
41050184000000
OPERACIONES QUIROGRAFARIAS
 
 
41050185000000
OPRACIONES PRENDARIAS
 
 
41050186000000
CREDITOS PUENTE
 
 
41050187000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO,
DESCUENTO O CESIN DE DERECHOS DE
CRDITO
 
 
41050188000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPIALIZABLE
 
 
41050189000000
OPERACIONES CON GARANTA HIPOTECARIA
 
 
41050190000000
CRDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIN CON
FUENTE DE PAGO PROPIA
 
 
41050191000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41050192000000
TOTAL DE ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
41050193000000
CRDITOS INTERBANCARIOS
 
 
41050194000000
CRDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO
BANCARIAS
 
 
 
 
 
 
41050195000000
TOTAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050196000000
CRDITOS AL GOBIERNO FEDERAL O CON SU
GARANTA
 
 
41050197000000
CRDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU
GARANTA
 
 
41050198000000
CRDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL
ESTADO
 
 
41050199000000
CRDITOS A ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS O
DESCONCENTRADOS SIN GARANTA DEL
GOBIERNO FEDERAL, ESTADOS O MUNICIPIOS
 
 
 
 
 
 
41050200000000
TOTAL DE ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050201000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050202000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050203000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050204000000
PERSONALES
 
 
41050205000000
NOMINA
 
 
41050206000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050207000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050208000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050209000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050210000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050211000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050212000000
PERSONALES
 
 
41050213000000
NOMINA
 
 
41050214000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050215000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050216000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050217000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050218000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050219000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
41050220000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050221000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050222000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050223000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
 
41050224000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050225000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050226000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050227000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050228000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050229000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
41050230000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
41050231000000
CREDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
41050232000000
TOTAL DE OPERACIONES DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050233000000
AVALES
 
 
 
 
 
 
41050234000000
CARTAS DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
41050235000000
ACEPTACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
 
 
 
 
 
 
41050236000000
COMPRA VENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
41050237000000
APERTURA DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
41050238000000
MANEJO DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
41050239000000
ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
 
 
 
 
 
 
41050240000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
 
 
 
41050241000000
GIROS BANCARIOS
 
 
 
 
 
 
41050242000000
CHEQUES DE CAJA
 
 
 
 
 
 
41050243000000
CHEQUES CERTIFICADOS
 
 
 
 
 
 
 
41050244000000
CHEQUES DE VIAJERO
 
 
 
 
 
 
41050245000000
CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
41050246000000
ALQUILER DE CAJA DE SEGURIDAD
 
 
 
 
 
 
41050247000000
SERVICIO DE BANCA ELECTRONICA
 
 
 
 
 
 
41050248000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
41050249000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
41050250000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
41050251000000
BANCOS CORRESPONSALES
 
 
 
 
 
 
41050252000000
COMISIONISTAS
 
 
 
 
 
 
41050253000000
TRANFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
 
 
 
41050254000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
41050255000000
COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
41050256000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
41050257000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE
COMSIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
41050258000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
41050259000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
41050260000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
41050261000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
41050262000000
DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE
 
 
41050263000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
41050264000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41050265000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41050266000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
41050267000000
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
41050268000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41050269000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
41050270000000
RESULTADO POR VALUACION DE METALES
PRECIOSOS AMONEDADOS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41050271000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
41050272000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
41050273000000
TIULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
41050274000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
41050275000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
41050276000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
VALORES DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41050277000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
41050278000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE METALES
PRECIOSOS AMONEDADOS
 
 
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
41050279000000
POR COMPRAVENTA DE TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
41050280000000
POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
41050281000000
TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
41050282000000
RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES
RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
41050283000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
41050284000000
TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
CRDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
41050285000000
OPERACIONES QUIROGRAFARIAS
 
 
41050286000000
OPERACIONES PRENDARIAS
 
 
41050287000000
CREDITOS PUENTE
 
 
41050288000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO,
DESCUENTO O CESIN DE DERECHOS DE
CRDITO
 
 
41050289000000
OPERACIONES DE ARENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
41050290000000
OPERACIONES CON GARANTA HIPOTECARIA
 
 
41050291000000
CRDITOS PARA PROYECTOS DE INVERSIN CON
FUENTE DE PAGO PROPIA
 
 
41050292000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41050293000000
TOTAL DE ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
41050294000000
CRDITOS INTERBANCARIOS
 
 
41050295000000
CRDITOS A ENTIDADES FINANCIERAS NO
BANCARIAS
 
 
 
 
 
 
 
41050296000000
TOTAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
 
 
 
 
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
41050297000000
CRDITOS AL GOBIERNO FEDERAL O CON SU
GARANTA
 
 
41050298000000
CRDITOS A ESTADOS Y MUNICIPIOS O CON SU
GARANTA
 
 
41050299000000
CRDITOS A EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL
ESTADO
 
 
41050300000000
CRDITOS A ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS O
DESCONCENTRADOS SIN GARANTA DEL
GOBIERNO FEDERAL, ESTADOS O MUNICIPIOS
 
 
 
 
 
 
41050301000000
TOTAL DE ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050302000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
41050303000000
PERSONALES
 
 
41050304000000
NOMINA
 
 
41050305000000
AUTOMOTRIZ
 
 
41050306000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
41050307000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
41050308000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
41050309000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
41050310000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
41050311000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
41050312000000
CRDITOS ADQUIRIDOS AL INFONAVIT O EL
FOVISSSTE
 
 
41050313000000
REMODELACIN O MEJORAMIENTO CON GARANTA
OTORGADA POR LA BANCA DE DESARROLLO O
FIDEICOMISOS PBLICOS
 
 
 
 
 
 
41050314000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
41050315000000
IMPUESTOS
 
 
41050316000000
DERECHOS DE COBRO
 
 
41050317000000
EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
41050318000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
41050319000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
41050320000000
INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE
CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050321000000
GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE
CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050322000000
UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
41050323000000
PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
41050324000000
INGRESO POR OPCION DE COMPRA EN
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
41050325000000
INGRESO POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE
VENTA DE BIENES EN OPRACIONES DE
ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
41050326000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
41050327000000
CANCELACION DE EXCEDENTES DE ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
41050328000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
41050329000000
POR FALTANTES EN SUCURSALES
 
 
41050330000000
FRAUDES
 
 
41050331000000
SINIESTROS
 
 
41050332000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
41050333000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PEMANENTES
 
 
 
 
 
 
41050334000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENENTES
 
 
41050335000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN
ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
41050336000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES
PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
41050337000000
DONATIVOS
 
 
 
 
 
 
41050338000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
41050339000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
41050340000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES
ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
 
41050341000000
ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES
ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
41050342000000
PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE
BIENES
 
 
 
 
 
 
41050343000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
41050344000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
41050345000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
41050346000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
VALUADAS A COSTO
 
 
41050347000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
41050348000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
41050349000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
41050350000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA
ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
41050351000000
RESULTADO EN VENTA DE PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
41050352000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
41050353000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
 
 
 
 
41050354000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE
PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
41050355000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
 
 
 
 
41050356000000
RESULTADO POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS
POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURZATILIZACION
 
 
 
 
 
 
41050357000000
RESULTADO POR VALUACION DEL ACTIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRASFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
41050358000000
RESULTADO POR VALUACION DEL PASIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41050359000000
RESULTADO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURZATILIZACION
 
 
 
 
 
 
41050360000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS)
DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
41050361000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS
CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
41050362000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO
RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
41050363000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
41050364000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA
OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
 
SUBSIDIOS (APLICABLE PARA INSTITUCIONES DE
BANCA DE DESARROLLO)
 
 
 
 
 
 
41050365000000
SUBSIDIOS DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
41050366000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACIN DE SUBSIDIOS
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
41050367000000
TOTAL DE SUBSIDIOS (APLICABLE PARA
INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO)
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
41050368000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
41050369000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
41050370000000
PENSIONES
 
 
41050371000000
PRIMA DE ANTIGEDAD
 
 
41050372000000
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
41050373000000
TOTAL DE BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
41050374000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS
DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
 
 
41050375000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE
REESTRUCTURACION
 
 
 
 
 
 
41050376000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
41050377000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES CAUSADA
 
 
41050378000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
41050379000000
ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
 
 
 
 
 
 
 
41050380000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
41050381000000
HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
41050382000000
RENTAS
 
 
 
 
 
 
41050383000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
 
 
 
 
41050384000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
 
 
 
 
41050385000000
APORTACIONES AL IPAB
 
 
 
 
 
 
41050386000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
41050387000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
41050388000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
 
 
 
 
 
 
41050389000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
41050390000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
41050391000000
GASTOS POR ASISTENCIA TCNICA
 
 
 
 
 
 
41050392000000
GASTOS POR MANTENIMIENTO
 
 
 
 
 
 
41050393000000
CUOTAS DISTINTAS A LAS PAGADAS AL IPAB
 
 
 
 
 
 
41050394000000
CONSUMIBLES Y ENSERES MENORES
 
 
 
 
 
 
41050395000000
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON
MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO
POR HIDROGENO
 
 
 
 
 
 
41050396000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y
PROMOCION
 
 
 
 
 
 
41050397000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE
ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
41050398000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y
PROMOCION
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR:
2017
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR:
2016
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR: 2017
NO ACUMULABLES O
NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR: 2016
EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS
EN PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
41060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
41060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
41060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
41060004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA
NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
41060005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
41060006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
41060007000000
ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS
ARTES
 
 
41060008000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2017
 
 
41060009000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2016
 
 
41060010000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2015
 
 
41060011000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2014
 
 
41060012000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS
EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO"
 
 
 
41060013000000
ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y
PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO
RENDIMIENTO
 
 
41060014000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION
EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE
DE ALTO RENDIMIENTO
 
 
41060015000000
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS
GUBERNAMENTALES
 
 
41060016000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO
POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE
ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
41060017000000
MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y
SUS MEZCLAS
 
 
41060018000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
41060019000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
41060020000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS
A LA FEDERACION
 
 
41060021000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
41060022000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
41060023000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
41060024000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
41060025000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
41060026000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
41060027000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
41060028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
 
 
41060029000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
41060030000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
41060031000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
41060032000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
41060033000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
41060034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
41060035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
41060036000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 16%
 
 
41060037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
41060038000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
41060039000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
41060040000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
41060041000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
41060042000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
41060043000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
41060044000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR
DE IVA
 
 
41060045000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
41060046000000
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTCULOS 5, FRACCIN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
41060047000000
INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTCULOS 5, FRACCIN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
41060048000000
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTCULOS 5, FRACCIN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
41060049000000
IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIN
LABORAL (ARTCULO 5, FRACCIN II DE LA LIVA)
 
 
41060050000000
MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGAS DE LA
INFORMACIN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO
CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A
LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTCULO 29, FRACCIN
IV, INCISO I) DE LA LIVA)
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
41060051000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y
SORTEOS)
 
 
 
 
 
 
41060052000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
41060053000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
41060054000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA
FRACCIN I DEL APARTADO A, DEL ARTCULO 16 DE
LA LIF 2017
 
 
41060055000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA
FRACCIN IV DEL APARTADO A, DEL ARTCULO 16
DE LA LIF 2017
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
41060056000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
41060057000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
41060058000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
41060059000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
41060060000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
41060061000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
41060062000000
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV)
 
 
41060063000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
41060064000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
41060065000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
41060066000000
POR SALARIOS
 
 
41060067000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
41060068000000
PREMIOS
 
 
41060069000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
41060070000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
41060071000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
41060072000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
41060073000000
INTERESES AL 20%
 
 
41060074000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL
CAPITAL)
 
 
41060075000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
41060076000000
COMISIONES
 
 
41060077000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
41060078000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL AL 25%
 
 
41060079000000
OPERACIONES FIANANCIERAS DERIVADAS DE
DEUDA AL 25%
 
 
 
41060080000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
41060081000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41060082000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
41060083000000
SALARIOS AL 15%
 
 
41060084000000
SALARIOS AL 30%
 
 
41060085000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS
AL 15%
 
 
41060086000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS
AL 30%
 
 
41060087000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
41060088000000
REGALIAS AL 5%
 
 
41060089000000
REGALIAS AL 10%
 
 
41060090000000
REGALIAS AL 25%
 
 
41060091000000
REGALIAS AL 35%
 
 
41060092000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
41060093000000
MEDIACIONES
 
 
 
41060094000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
41060095000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
41060096000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
41060097000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
41060098000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
41060099000000
PREMIOS
 
 
41060100000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
41060101000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
41060102000000
INTERESES AL 10%
 
 
41060103000000
INTERESES AL 15%
 
 
41060104000000
INTERESES AL 21%
 
 
41060105000000
INTERESES AL 35%
 
 
41060106000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
41060107000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
41060108000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL
 
 
41060109000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
41060110000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES
INMUEBLES
 
 
41060111000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
41060112000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y
DEPORTIVOS
 
 
41060113000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
41060114000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41060115000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
41060116000000
ADQUISICION DE BIENES MEDIANTE DACION EN
PAGO
 
 
41060117000000
ADQUISICION DE BIENES MEDIANTE ADJUDICACION
JUDICIAL O FIDUCIARIA
 
 
41060118000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
41060119000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
41060120000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES
 
 
41060121000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
 
 
 
41060122000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
41060123000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
41060124000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
41060125000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS RETENIDO
 
 
41060126000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
41060127000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
41060128000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41060129000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
41060130000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
41060131000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
41060132000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
41060133000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
41060134000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41060135000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
41060136000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
41060137000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
41060138000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
41060139000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
41060140000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
41060141000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
41060142000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
41060143000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
41060144000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
41060145000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
41060146000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
41060147000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
41060148000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
41060149000000
RECARGOS
 
 
41060150000000
MULTAS
 
 
41060151000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
41060152000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
41060153000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41060154000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
41060155000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
41060156000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
41060157000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
41060158000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
41060159000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
41060160000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
41060161000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
41060162000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
41060163000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
6.1.- DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
 
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENT
E AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
41070001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
41070002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN
GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO
PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070011000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO
RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
41070012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070014000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
41070018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
41070019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
41070020000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
41070021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
41070022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
41070023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
41070024000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
41070025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
41070026000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL
MES DE:
 
 
41070027000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
41070028000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
41070029000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
41070030000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
41070031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
41070032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
41070033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070034000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
41070037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
41070038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
41070039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
41070040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
41070041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
41070042000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
41070043000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
41070044000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
41070045000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
41070046000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIN
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
41080000000000
UTILIDAD NETA
 
41080001000000
PERDIDA NETA
 
 

 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
41080002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
41080003000000
RESULTADO FAVORABLE POR POSICION MONETARIA
 
41080004000000
RESULTADO DESFAVORABLE POR POSICION MONETARIA
 
41080005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
41080006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
41080007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
41080008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
41080009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
41080010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
41080011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
41080012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
41080013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
41080014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
41080015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
41080016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
41080017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
41080018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
41080019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE
LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
 
41080020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
41080021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
41080022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
41080023000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
41080024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
41080025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES MUEBLES E
INMUEBLES
 
41080026000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
41080027000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
41080028000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
41080029000000
INGRESOS COBRADOS POR ANTICIPADO
 
 
41080030000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE SALDOS DE
RESERVAS PREVENTIVAS GLOBALES
 
41080031000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
41080032000000
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
41080033000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
41080034000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
41080035000000
MULTAS
 
41080036000000
COMEDORES
 
41080037000000
COMIDAS Y CENAS
 
41080038000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EL I.S.R.
 
41080039000000
CASTIGOS
 
41080040000000
QUITAS
 
41080041000000
FRAUDES
 
41080042000000
PROVISIONES
 
 
41080043000000
COMISIONES Y PREMIOS PAGADOS
 
41080044000000
VALORIZACION DE CUENTAS EN UDIS
 
41080045000000
EXCESO DE LA RESERVA PREVENTIVA GLOBAL QUE
SOBREPASE EL 2.5 % SALDO PROMEDIO ANUAL DE LA
CARTERA DE CREDITOS
 
41080046000000
QUEBRANTOS
 
41080047000000
COMISIONES
 
41080048000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
41080049000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
41080050000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES
 
41080051000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
41080052000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
41080053000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO
PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
41080054000000
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES
 
41080055000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
41080056000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
41080057000000
AFECTACIONES CONTABLES DE LA CALIFICACION DE LA
CARTERA
 
41080058000000
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
 
41080059000000
PERDIDA POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
 
41080060000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
41080061000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
41080062000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
41080063000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
 
41080064000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO
DEDUCIBLES
 
41080065000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
41080066000000
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
41080067000000
I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES Y PARTICIPACION DEL
PERSONAL EN LAS UTILIDADES
 
41080068000000
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
41080069000000
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
41080070000000
OTROS GASTOS
 
41080071000000
GASTOS NO DEDUCIBLES PARA EL I.S.R.
 
41080072000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
41080073000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
41080074000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
41080075000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
41080076000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES
 
41080077000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
41080078000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
41080079000000
DEPRECIACION FISCAL
 
41080080000000
AMORTIZACION FISCAL
 
41080081000000
DEPRECIACION FISCAL DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
41080082000000
PERDIDA FIDEICOMISO CECOBAN
 
41080083000000
AMORTIZACION FISCAL DE TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA
 
41080084000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO
AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR
PAGADOS EN ESTE
 
41080085000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
41080086000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
 
41080087000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADAS EN EL EJERCICIO
 
41080088000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
41080089000000
EMPLEO DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS
MAYORES
 
41080090000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
41080091000000
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
41080092000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
41080093000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
 
41080094000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
41080095000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES
 
41080096000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
41080097000000
COMISIONES COBRADAS POR CARTAS DE CREDITO SIN
REFINANCIAMIENTO
 
41080098000000
RESULTADO POR VALUACION Y COMPRA VENTA DE DIVISAS
 
41080099000000
RESULTADO POR COMPRA VENTA DE TITULOS DISPONIBLES
PARA LA VENTA
 
 
41080100000000
RENDIMIENTO DE RESERVAS PARA INVERSIONES EN
PLANES DE BENEFICIOS PARA EMPLEADOS
 
41080101000000
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS POR SUBSIDIARIAS
 
41080102000000
CANCELACION DE PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITO
 
41080103000000
INCREMENTO POR VALUACION DE TITULOS
 
41080104000000
RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
 
41080105000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
41080106000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR
COBRADOS O NO
 
41080107000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIAS
 
41080108000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
41080109000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
41080110000000
INGRESOS CONTABILIZADOS EN EL EJERCICIO, PERO
COBRADOS Y ACUMULADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
41080111000000
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
41080112000000
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES NO ACUMULABLES DE PARTIDAS
CONSIDERADAS COMO NO DEDUCIBLES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
41080113000000
DE GASTOS
 
41080114000000
DE PROVISION POR CASTIGO DE CARTERA DE CREDITOS
 
41080115000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D045000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE
 
 
 
 
 
 
41090000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41090001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
NUMERO DE
CONTRATOS
CELEBRADOS
CONCEPTO DE
OPERACIONES
FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO
16-A CFF)
TIPO DE OPERACIONES
FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO
20 LISR)
SUMATORIA DE
NOCIONALES
 
PARTE III
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE MERCADO
NOMBRE DEL MERCADO
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
EFECTIVO
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
ESPECIE
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDAD POR
CONTRAPARTE
PERDIDA POR
CONTRAPARTE
EFECTO NETO
PROPORCION QUE
REPRESENTA DE
INGRESOS
ACUMULABLES Y/O
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D046000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
41100000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41100001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES
(PERDIDAS) DE
EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA
UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS
EN PESOS)
NMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
41110000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41110001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA
EN EL EJERCICIO
PERIODO DE TENENCIA
DEL
PERIODO DE TENENCIA
AL
MONTO DE
APORTACIONES
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIN
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D021000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
41120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41120001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
41120002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41120003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
OPERACIN", HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS"
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PAIS DE RESIDENCIA
VALOR DE LA
OPERACIN Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
METODO DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA
APLICADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIONDE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D021000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES.
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
41130000000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
41130001000000
SERVICIOS
(SI O NO)
41130002000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
41130003000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.
(SI O NO)
 
 
 
41130004000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE
VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
 
 
41130005000000
CAMPO 1
(DATO)
41130006000000
CAMPO 2
(DATO)
41130007000000
CAMPO 3
(DATO)
41130008000000
CAMPO 4
(DATO)
41130009000000
CAMPO 5
(DATO)
41130010000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII)
 
41130011000000
CAMPO 1
(DATO)
41130012000000
CAMPO 2
(DATO)
41130013000000
CAMPO 3
(DATO)
41130014000000
CAMPO 4
(DATO)
41130015000000
CAMPO 5
(DATO)
41130016000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
 
41130017000000
CAMPO 1
(DATO)
41130018000000
CAMPO 2
(DATO)
41130019000000
CAMPO 3
(DATO)
41130020000000
CAMPO 4
(DATO)
41130021000000
CAMPO 5
(DATO)
 
41130022000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
41130023000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
41130024000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
41130025000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
41130026000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
(SI O NO)
41130027000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
41130028000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
41130029000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
41130030000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
41130031000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
41130032000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
41130033000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
41130034000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
41130035000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76
FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR O BIEN, QUE ASESORARON
EN SU FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
41130036000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
41130037000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
41130038000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
41130039000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
41130040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
41130041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
41130042000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76
DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
41130043000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
 
41130044000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
12 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
41130045000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
41130046000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL
ANEXO 12 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
41130047000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
41130048000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO
PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
41130049000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
41130050000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
41130051000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA
FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
41130052000000
REALIZO ALGN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE
INFORMACIN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
 
 
 
 
 
41130053000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
41130054000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
41130055000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
41130056000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
41130057000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
41130058000000
MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE
INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES
(IMPORTE)
41130059000000
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
REGLA 3.9.1.3 DE LA RMF PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO
SUS DEDUCCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
41130060000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
41130061000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
41130062000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION
XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
41130063000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
41130064000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO
DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
41130065000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
41130066000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
(SI O NO)
41130067000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
41130068000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
41130069000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO)
 
 
 
 
41130070000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR
REEMBOLSOS AL COSTO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO
 
41130071000000
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIN SOPORTE, POR UN
LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON
LA DOCUMENTACIN EMITIDA POR TERCEROS
INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE
PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL
COSTO
(SI O NO)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
41130072000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
41130073000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
41130074000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA
RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
41130075000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
(SI O NO)
41130076000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
 
41130077000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
41130078000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL
INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A
SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
41130079000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
41130080000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
41130081000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
 
41130082000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
41130083000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
41130084000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
41130085000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN
MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN
EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
41130086000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
41130087000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
41130088000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
41130089000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
41130090000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
41130091000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
41130092000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
 
41130093000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
41130094000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
41130095000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO
DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
41130096000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
41130097000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
41130098000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
41130099000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
41130100000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
41130101000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
41130102000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
41130103000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
41130104000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
41130105000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
41130106000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
41130107000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
41130108000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
41130109000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
41130110000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
 
ARTICULO 76-A DE LA LISR (2017)
 
 
 
 
41130111000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
41130112000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
41130113000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE
EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
 
41130114000000
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA
MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)
(SI O NO)
41130115000000
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)
(SI O NO)
 
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA
PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE
O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES
DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS:
 
 
41130116000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA
(SI, NO, N/A)
41130117000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR
PAIS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS DE 2016 PRESENTADAS EN 2017
(ARTICULO 76-A DE LA LISR)
 
 
 
 
41130118000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL
GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO
FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
41130119000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
41130120000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL
EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
41130121000000
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y
DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
ASOCIADA CON LA DECLARACION
(DD/MM/AAAA)
41130122000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
41130123000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL
MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
41130124000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
14.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
41140000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
41140001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
41140002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
41140003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
41140004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
41140005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
 
41140006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL PAIS
 
41140007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
41140008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO
PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
41140009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
 
41140010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
 
41140011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE
EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
41140012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
 
41140013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
41140014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
41140015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
41140016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
 
41140017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y
CUFINRE
 
 
41140018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
41140019000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
41140020000000
CAMPO 1
 
41140021000000
CAMPO 2
 
41140022000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
41140023000000
(ESPECIFICAR)
 
41140024000000
(ESPECIFICAR)
 
41140025000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
41140026000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
41140027000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
41140028000000
CAMPO 1
 
41140029000000
CAMPO 2
 
41140030000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
 
41140031000000
(ESPECIFICAR)
 
41140032000000
(ESPECIFICAR)
 
41140033000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
41140034000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2017
 
 
 
 
41140035000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
41140036000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
41140037000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
41140038000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
 
41140039000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9
FRACCION I LISR)
 
41140040000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
IGUAL:
 
41140041000000
RESULTADO POSITIVO
 
41140042000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS: 
 
41140043000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
41140044000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
41140045000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
41140046000000
(ESPECIFICAR)
 
41140047000000
(ESPECIFICAR)
 
41140048000000
(ESPECIFICAR)
 
41140049000000
(ESPECIFICAR)
 
41140050000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
41140051000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2017
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
 
 
 
 
41140052000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
41140053000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
41140054000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
41140055000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
41140056000000
(ESPECIFICAR)
 
41140057000000
(ESPECIFICAR)
 
41140058000000
(ESPECIFICAR)
 
41140059000000
(ESPECIFICAR)
 
41140060000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
41140061000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
41140062000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
41140063000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
41140064000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
41140065000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
41140066000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
41140067000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
41140068000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
41140069000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
 
41140070000000
(ESPECIFICAR)
 
41140071000000
(ESPECIFICAR)
 
41140072000000
(ESPECIFICAR)
 
41140073000000
(ESPECIFICAR)
 
41140074000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
41140075000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
41140076000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
41140077000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
41140078000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
41140079000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
41140080000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
41140081000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
41140082000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
41140083000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
 
41140084000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
 
41140085000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
41140086000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES
INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
41140087000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE
DE BIENES INTANGIBLES
 
41140088000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
41140089000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
 
 
 
 
 
41140090000000
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA
NORMA CONTABLE DE INFORMACIN FINANCIERA QUE
APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
 
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL
INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN
LOS SIGUIENTES DOS INDICES:
 
 
 
 
41140091000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS
DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE
INFORMACIN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
41140092000000
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA
CONTABLE DE INFORMACIN FINANCIERA QUE APLICA EL
CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O
UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
41140093000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO
DEVOLUCION
 
41140094000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
15.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL
INICIO DEL
EJERCICIO
MAS: MOI DE
LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
41150000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
41150001000000
FERROCARRILES
 
 
41150002000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
41150003000000
AVIONES
 
 
41150004000000
EMBARCACIONES
 
 
41150005000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
 
41150006000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON
MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO
POR HIDROGENO
 
 
41150007000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS
CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS
CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES
 
 
41150008000000
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
 
 
41150009000000
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA
VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
41150010000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
41150011000000
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
 
 
41150012000000
COMUNICACIONES TELEFONICAS
 
 
41150013000000
COMUNICACIONES SATELITALES
 
 
41150014000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS
CON CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
41150015000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE
ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES
O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE
ELECTRICIDAD EFICIENTE
 
 
41150016000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
41150017000000
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y
TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE
HIDROCARBUROS
 
 
41150018000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
41150019000000
SUMA ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41150020000000
PATENTES
 
 
41150021000000
MARCAS REGISTRADAS
 
 
41150022000000
REGALIAS
 
 
41150023000000
GASTOS DE INSTALACION
 
 
41150024000000
GASTOS DE ORGANIZACIN
 
 
41150025000000
CONCESIONES
 
 
41150026000000
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
41150027000000
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
 
 
 
 
 
 
41150028000000
(ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
41150029000000
SUMA EROGACIOENES PREOPERATIVAS
 
 
 
 
 
 
41150030000000
TOTAL DE INVERSIONES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MENOS:
ENAJENACIONES Y/O
BAJAS
MENOS: DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN EL
EJERCICIO
SALDO PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2016
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D047000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
41160000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41160001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
41160002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
41160003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
NUMERO DE REGISTRO
DEL ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL
SAT VIGENTE DURANTE
EL EJERCICIO
DICTAMINADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE LA
TASA DE INTERES
PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS Y/O
EXIGIBLES
TASA DE RETENCION
DEL I.S.R.
I.S.R. RETENIDO EN EL
EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
 
PARTE V
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA
"FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS EN EL
EJERCICIO
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA
CNBV DE LA OFERTA
PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN
MEXICO
 
EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS
EN PESOS)
2017
2016
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "41D024000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
41170000000000
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O
PARCIALMENTE DE UNA ESCISION
 
 
41170001000000
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE
 
 
41170002000000
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO,
PROVENIENTE DE LA ESCISION
 
 
 
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS
DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN, INFORMACION CORRESPONDIENTE A
LOS INDICES ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
41170003000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
41170004000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
41170005000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
41170006000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
41170007000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO
EN QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
41170008000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA
PERDIDA FISCAL
 
 
 
41170009000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
41170010000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
41170011000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN
QUE SE APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
41170008000000 AL 41170011000000 DEBEN
REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS
FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017.
 
 
 
 
 
 
41170012000000
MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL
EN EL EJERCICIO:
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 41170012000000
DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO
PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE
AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO
EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE
CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
41170013000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE
APLICAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA
REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL
CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN
AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL
CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA
PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL
ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS
ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE
EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
COMENTARIOS
 
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017
 
 
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA
LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
41180000000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA
SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
41180001000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS
NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER
REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
41180002000000
EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON
LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS
CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE QUE NO FUE
CORREGIDO POR EL CONTRIBUYENTE A LA FECHA
DE EMISION DE SU INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
 
 
 
 
 
41180003000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
41180004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
41180005000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
41180006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
41180007000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
41180008000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
41180009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
41180010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
41180011000000
EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS
DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.
(SI, NO, N/A)
 
 
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
 
 
 
 
 
41180012000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN
LOS INDICES 41180003000000 AL 41180011000000,
INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
41180013000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO
AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 41180001000000,
REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
41180014000000
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCIN EN MATERIA FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
 
 
41180015000000
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIN EN
MATERIA FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
41180016000000
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
41180017000000
EVALUO LA ADECUACIN DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
41180018000000
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO
POR ESCRITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
41180019000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 41D108000 A 41D128000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
41180020000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
41180021000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 41D129000 A 41D131000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
DEDUCCIONES
(SI, NO, N/A)
 
41180022000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
 
 
 
 
 
 
41180023000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES
DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE
LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
41180024000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTCULO NOVENO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR
2014, FRACCIN X)
(SI, NO, N/A)
 
41180025000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTCULO 76, FRACCIN VI, DE LA
LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
41180026000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES (ARTCULO 178, DE LA LEY
DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
41180027000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES
DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE
LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
41180028000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
41180029000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 41D231000 A 41D232000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
41180030000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
41180031000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 41D233000 A 41D236000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO.
(SI, NO, N/A)
 
41180032000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE
CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO
SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
 
 
 
 
41190000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
41190001000000
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
41190002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 41130087000000 Y/O
41130094000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
41190003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA
AFIRMATIVA EL INDICE 41190002000000, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)
 
 
 
 
41190004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
41190005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
41190006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA
OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO
UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
41190007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO
SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
41190008000000 A 41190019000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
41130032000000 DEL ANEXO 13
 
 
 
 
41190008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
41190009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 179 DE LA LISR.
(SI O NO)
41190010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIN
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
41190011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
41190012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
41190013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
41190014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA
TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
 
41190015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
41190016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACIN SOBRE OPERACIONES
O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE
OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
41190017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
41190018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
41190019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
41190020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE
SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS
DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
41190021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
41190022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
41190023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
41190024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
41190025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
 
 
 
 
41190026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR
(ANEXO 9 DIM)
(SI, NO, N/A)
41190027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76
FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
41190028000000
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL
CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO
INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA
INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
41190029000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
41190030000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
41190031000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
41190032000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE
2016 PRESENTADAS EN 2017
 
 
 
 
41190033000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES
RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
41190034000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES
RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DE 2016
(SI, NO, N/A)
41190035000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO
EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DE 2016
(SI, NO, N/A)
 
41190036000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO
DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE
PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76
FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
41190037000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
41190038000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE
COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
(SI, NO, N/A)
 
41190039000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
41190040000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
41190041000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 41190037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
41190042000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
41190043000000
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN
TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA
3.9.1.3.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO
11 DE LA LISR)
 
 
 
 
 
41190044000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 41130060000000 Y/O
41130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
41190045000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE
QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO
DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR
LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA
UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
(SI O NO)
41190046000000
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL,
POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE
LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
41190047000000
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
C.    FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2017.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACION
 
 
 
 
 
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
09A000000
RFC
 
09A001000
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
09A002000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
09A003000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
09A004000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
09A005000
CODIGO POSTAL:
 
09A006000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
09A007000
CIUDAD O POBLACION:
 
09A008000
TELEFONO:
 
09A009000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
09A010000
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
09A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
 
 
 
 
09A012000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTADOR PUBLICO:
 
 
 
 
09B000000
RFC
 
09B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
 
09B002000
CURP:
 
09B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
09B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
09B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
09B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
09B007000
CODIGO POSTAL:
 
09B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
09B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
09B010000
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
 
09B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
09B012000
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI:
 
09B013000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
 
09B014000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
09B015000
RFC DEL DESPACHO:
 
09B016000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
09B017000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
09C000000
RFC:
 
09C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
 
09C002000
NACIONAL
 
09C003000
EXTRANJERO:
 
09C004000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
09C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
09C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
 
09C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
09C008000
CODIGO POSTAL:
 
09C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
09C010000
CIUDAD O POBLACION:
 
09C011000
TELEFONO
 
09C012000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
09C013000
NUMERO DE ESCRITURA
 
09C014000
NUMERO DE NOTARIA
 
09C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
09C016000
FECHA DEL PODER
 
09C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO,
MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE
ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA.
 
 
 
 
09C018000
NOMBRE REPRESENTANTE LEGAL
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS GENERALES
 
 
 
 
09D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
 
 
 
09D001000
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES
CONTRIBUYENTES
 
 
 
 
09D002000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
09D003000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
09D004000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
 
 
 
09D005000
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 09D002000, 09D003000 Y 09D004000 ANTERIORES,
MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL
DICTAMEN
(DATO)
 
 
 
 
09D006000
TIPO DE INSTITUCION
 
 
 
 
09D007000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
(SI O NO)
09D008000
PRIMER DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
09D009000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
 
 
 
09D010000
EMPRESA FILIAL
(SI O NO)
09D011000
EMPRESA SUBSIDIARIA
(SI O NO)
 
 
 
09D012000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
09D013000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
09D014000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
09D015000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
09D016000
TIPO DE OPINION
 
 
 
 
 
INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O
MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPININ POR ESCRITO:
 
09D017000
RFC 1
(RFC)
09D018000
RFC 2
(RFC)
09D019000
RFC 3
(RFC)
09D020000
RFC 4
(RFC)
09D021000
RFC 5
(RFC)
 
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
09D022000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 14 Y 15)
(SI O NO)
09D023000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES
(SI O NO)
09D024000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
(SI O NO)
 
 
 
09D025000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A
QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA
LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
 
 
 
09D026000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO
VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y
ADUANERAS
(SI O NO)
09D027000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
(DATO)
 
 
 
09D028000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE
LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
09D029000
SE TRATA DE:
 
09D030000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
(SI, NO, N/A)
09D031000
NMERO DE OFICIO 1
(DATO)
09D032000
FECHA DEL OFICIO 1
(DD/MM/AAAA)
09D033000
NMERO DE OFICIO 2
(DATO)
09D034000
FECHA DEL OFICIO 2
(DD/MM/AAAA)
09D035000
NMERO DE OFICIO 3
(DATO)
09D036000
FECHA DEL OFICIO 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
09D037000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
(SI O NO)
09D038000
NUMERO DE RESOLUCION 1
(DATO)
09D039000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
(DD/MM/AAAA)
09D040000
NUMERO DE RESOLUCION 2
(DATO)
09D041000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
(DD/MM/AAAA)
09D042000
NUMERO DE RESOLUCION 3
(DATO)
09D043000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
09D044000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (NORMAL)
(DD/MM/AAAA)
09D045000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
09D046000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE
TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 11)
(SI O NO)
09D047000
MANTUVO INVERSIONES PERMANANTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO ( EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12)
(SI O NO)
09D048000
CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
18)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
09D049000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
09D050000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 09D049000, CUENTA CON
LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), AS MISMO
ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
(SI O NO)
09D051000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
09D052000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
09D053000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
09D054000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
09D055000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
 
 
 
09D056000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
09D057000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS.
(SI O NO)
09D058000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
 
09D059000
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL
LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE
OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO
EL EJERCICIO FISCAL REVISADO
(SI O NO)
09D060000
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE
CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE
CONFORMIDAD CON EL ARTCULO 69-B DEL CDIGO FISCAL
DE LA FEDERACIN
(SI O NO)
 
 
 
09D061000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE
09D061000 INDIQUE:
 
09D062000
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O
JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A
DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
09D063000
EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 09D061000 TIENE ALGUN
CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
(Continúa en la Sexta Sección)